00:10:00
問題已解決
老師好，今天稅務老師電話說利息（非金融企業(yè)的利息）是不能抵扣的，在抵扣當期做一下進項稅轉(zhuǎn)出。有兩個疑問：1、是非金融機構(gòu)的不能抵扣么？2、當期轉(zhuǎn)出是什么意思？是我要回到申報的當月修改申報表么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1是
201636號文件有規(guī)定，利息收入不允許抵扣增值稅
當期轉(zhuǎn)出就是你認證了之后再進項轉(zhuǎn)出
如果你沒有轉(zhuǎn)出的話，需要修改
2023 09/06 13:14
芝芷雙雙 
2023 09/06 13:15
那就是我5月認證，5月轉(zhuǎn)出嗎？
郭老師 
2023 09/06 13:15
喲，對的，是的，是這么做的。
芝芷雙雙
2023 09/06 13:18
那這樣是不是就有滯納金了呀
郭老師
2023 09/06 13:19
你好，你多抵扣了嗎？如果是的話，有滯納金的，你看一下你當時交稅了沒有，需要交稅的有。
芝芷雙雙
2023 09/06 13:22
有稅額的，老師，方便告訴下是哪條么？我在36號文中沒有找到
郭老師
2023 09/06 13:26
貸款服務部不就是的么
芝芷雙雙
2023 09/06 13:37
好的。謝謝老師
郭老師
2023 09/06 13:37
不用客氣
工作愉快
閱讀 622
描述你的問題，直接向老師提問
97
意見反饋
