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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好！有個關(guān)于代收代付水電費(fèi)的賬務(wù)處理，需要咨詢下，詳見圖片，謝謝老師。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
代收的時候，借：銀行存款等科目，貸：其他應(yīng)付款
代付 的時候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
2023 06/30 15:10
74830494 
2023 06/30 15:12
老師，您看看我圖片上的問題，由于系統(tǒng)限制問題，我不能發(fā)送出去，只能截圖了。
鄒老師 
2023 06/30 15:12
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
74830494
2023 06/30 15:14
由于我們付款的時候，核算在管理費(fèi)用了，現(xiàn)在收到，需要開票，能直接沖減管理費(fèi)用嗎？不確認(rèn)收入
鄒老師
2023 06/30 15:14
你好，既然是代收代付
付款的時候，不應(yīng)當(dāng)計入管理費(fèi)用
也不需要給對方開具發(fā)票的
74830494
2023 06/30 15:17
正常是直接掛賬，由于對方需要我們開票，所以就付款時確認(rèn)了成本。那我們現(xiàn)在能直接沖減成本嗎？
鄒老師
2023 06/30 15:17
你好，你們應(yīng)當(dāng)把計入管理費(fèi)用的分錄沖銷
然后按我回復(fù)的情況處理?
74830494
2023 06/30 15:19
老師，您好。但是我們需要開票，開票不是要確認(rèn)收入嗎？
鄒老師
2023 06/30 15:20
你好，你們到底是代收代付，還是正常的收入呢？?
74830494
2023 06/30 15:23
老師，您好。我們是付多少，就收對方多少
鄒老師
2023 06/30 15:23
你好，你們到底是代收代付，還是正常的收入呢？?
你只需要告訴我是哪一種就可以了?
74830494
2023 06/30 15:26
老師，您好！麻煩您指導(dǎo)下我兩種情況下的賬務(wù)處理，分別是怎樣的，謝謝。
74830494
2023 06/30 15:26
老師，您好！麻煩您指導(dǎo)下我兩種情況下的賬務(wù)處理，分別是怎樣的，謝謝。
鄒老師
2023 06/30 15:27
你好，代收代付的時候
代收的時候，借：銀行存款等科目，貸：其他應(yīng)付款
代付 的時候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
不是代收代付的時候
收到做收入，支付做成本（可以給對方開具發(fā)票）
74830494
2023 06/30 15:44
老師，您好。如果確認(rèn)收入處理，收到款的時候，可以直接沖減管理費(fèi)嗎？我們應(yīng)該入經(jīng)營支出的，由于付款的時候錯入了管理費(fèi)，現(xiàn)在能否直接沖減管理費(fèi)，不確認(rèn)收入呢？
鄒老師
2023 06/30 15:46
你好
如果確認(rèn)收入處理，收到款的時候，是計入收入，而不是沖減管理費(fèi)。
付款的時候是 計入成本
74830494
2023 06/30 15:47
明白了，謝謝老師。
鄒老師
2023 06/30 15:47
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
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