問題已解決

去年計提的工資19000，匯算清繳前發(fā)了3900，還有15100做了納稅調增，但是不需要補稅，要做會計分錄調賬嗎？因為應付職工薪酬一直有19000在貸方 后期的工資還可以正常計提嗎？

m5356_615588| 提問時間：2023 06/27 17:51
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計師
借應付職工薪酬工資，貸利潤分配，未分配利潤15100，對的，是的，以后正常計提。
2023 06/27 17:53
m5356_615588
2023 06/27 19:45
這是匯算清繳完成后做的分錄嗎？
郭老師
2023 06/27 19:46
會算清繳之前之后都可以做這個
m5356_615588
2023 06/27 19:48
好的，那調增的費用3800，也不用補稅，要怎么做呢？
m5356_615588
2023 06/27 19:48
好的，那調增的費用3800，也不用補稅，要怎么做呢？
郭老師
2023 06/27 19:50
你好，具體的是什么原因調增費用？
m5356_615588
2023 06/27 19:56
是和別的公司合作收我們的管理費
郭老師
2023 06/27 19:57
好，不需要做處理的。
m5356_615588
2023 06/27 19:58
好的謝謝老師
郭老師
2023 06/27 19:59
不用客氣，工作愉快。
m5356_615588
2023 06/28 01:27
對了，老師，我們是用小企業(yè)會計準則，前面那個多計提工資的分錄是一樣的嗎？
郭老師
2023 06/28 07:31
你好對的 是這么做的
m5356_615588
2023 06/28 11:29
老師，如果匯算清繳之后要陸續(xù)把這15100的工資發(fā)掉的話，怎么處理?。?/div>
郭老師
2023 06/28 11:34
借額管理費用工資，貸應付職工薪酬工資，借應付職工薪酬工資，貸銀行存款。做到當年。
m5356_615588
2023 06/28 12:14
是不是今年少計提15100的工資，然后明年做匯算清繳的時候調減15100？
郭老師
2023 06/28 12:20
你好按我寫的那個不需要 你要是賬上不紅沖之前計提的按你寫的那個來
m5356_615588
2023 06/28 13:04
那這兩種哪個好一些？
郭老師
2023 06/28 13:06
建議選擇我的那種方法，因為你涉及到申報個稅，你發(fā)工資的次月才申報個稅，不是嗎？
m5356_615588
2023 06/28 13:10
是的，個稅是次月申報的，那就按借：應付職工薪酬15100，貸：未分配利潤15100？后期工資正常計提
郭老師
2023 06/28 13:16
對的，是的，是這么做的。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~