問(wèn)題已解決

去年計(jì)提的工資19000，匯算清繳前發(fā)了3900，還有15100做了納稅調(diào)增，但是不需要補(bǔ)稅，要做會(huì)計(jì)分錄調(diào)賬嗎？因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬一直有19000在貸方 后期的工資還可以正常計(jì)提嗎？

m5356_615588| 提問(wèn)時(shí)間：2023 06/27 17:51
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
借應(yīng)付職工薪酬工資，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)15100，對(duì)的，是的，以后正常計(jì)提。
2023 06/27 17:53
m5356_615588
2023 06/27 19:45
這是匯算清繳完成后做的分錄嗎？
郭老師
2023 06/27 19:46
會(huì)算清繳之前之后都可以做這個(gè)
m5356_615588
2023 06/27 19:48
好的，那調(diào)增的費(fèi)用3800，也不用補(bǔ)稅，要怎么做呢？
m5356_615588
2023 06/27 19:48
好的，那調(diào)增的費(fèi)用3800，也不用補(bǔ)稅，要怎么做呢？
郭老師
2023 06/27 19:50
你好，具體的是什么原因調(diào)增費(fèi)用？
m5356_615588
2023 06/27 19:56
是和別的公司合作收我們的管理費(fèi)
郭老師
2023 06/27 19:57
好，不需要做處理的。
m5356_615588
2023 06/27 19:58
好的謝謝老師
郭老師
2023 06/27 19:59
不用客氣，工作愉快。
m5356_615588
2023 06/28 01:27
對(duì)了，老師，我們是用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，前面那個(gè)多計(jì)提工資的分錄是一樣的嗎？
郭老師
2023 06/28 07:31
你好對(duì)的 是這么做的
m5356_615588
2023 06/28 11:29
老師，如果匯算清繳之后要陸續(xù)把這15100的工資發(fā)掉的話，怎么處理?。?/div>
郭老師
2023 06/28 11:34
借額管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款。做到當(dāng)年。
m5356_615588
2023 06/28 12:14
是不是今年少計(jì)提15100的工資，然后明年做匯算清繳的時(shí)候調(diào)減15100？
郭老師
2023 06/28 12:20
你好按我寫的那個(gè)不需要 你要是賬上不紅沖之前計(jì)提的按你寫的那個(gè)來(lái)
m5356_615588
2023 06/28 13:04
那這兩種哪個(gè)好一些？
郭老師
2023 06/28 13:06
建議選擇我的那種方法，因?yàn)槟闵婕暗缴陥?bào)個(gè)稅，你發(fā)工資的次月才申報(bào)個(gè)稅，不是嗎？
m5356_615588
2023 06/28 13:10
是的，個(gè)稅是次月申報(bào)的，那就按借：應(yīng)付職工薪酬15100，貸：未分配利潤(rùn)15100？后期工資正常計(jì)提
郭老師
2023 06/28 13:16
對(duì)的，是的，是這么做的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~