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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司2022年企業(yè)所得稅匯繳有調(diào)整金額，分錄做出來，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤和利潤表不平，怎么做分錄調(diào)整
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你好。您把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了嗎？
2023 05/04 11:13
66841986 
2023 05/04 11:18
已經(jīng)接轉(zhuǎn)了，我們需要交200的企業(yè)所得稅，我做的分錄是：
借：以前年度損益調(diào)整200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅200
借：利潤分配-未分配利潤200
待：以前年度損益調(diào)整200
又做了一筆付企業(yè)所得稅分錄
做完之后提示不平
66841986
2023 05/04 11:18
已經(jīng)接轉(zhuǎn)了，我們需要交200的企業(yè)所得稅，我做的分錄是：
借：以前年度損益調(diào)整200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅200
借：利潤分配-未分配利潤200
待：以前年度損益調(diào)整200
又做了一筆付企業(yè)所得稅分錄
做完之后提示不平
玲老師 
2023 05/04 11:20
你好，這樣處理是對的。就是差以前以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)據(jù)，你不用調(diào)整，如果你非要調(diào)，就手動(dòng)去調(diào)寫期初的未分配利潤。
66841986
2023 05/04 11:22
有200的差額可以不用管是嗎？如果需要調(diào)整怎樣手動(dòng)調(diào)整
66841986
2023 05/04 11:22
有200的差額可以不用管是嗎？如果需要調(diào)整怎樣手動(dòng)調(diào)整
玲老師
2023 05/04 11:25
是的，可以不管或者手動(dòng)填寫。報(bào)表期初未分配利潤。
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