免費(fèi)問(wèn)答

老師 是的

借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅） 2、支付工資、社保費(fèi)及公積金 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ——社保費(fèi)及公積金 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款——社保費(fèi)及公積金（個(gè)人部分） 3、結(jié)轉(zhuǎn)工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 ——社保費(fèi)及公積金 4、差額減除 借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

差額減除，如果不用交稅，資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)交稅金是不是負(fù)數(shù)

你好，那你的進(jìn)項(xiàng)大于肖像嗎？

你只有應(yīng)交稅費(fèi)出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額的話，它才是負(fù)數(shù)。

是的，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 我的收入是這樣錄入的 工資我這樣計(jì)提的 這樣操作可以嗎

可以的，可以這么做的，但是你現(xiàn)在是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)。

還有一筆工資計(jì)提

你收入小于成本，不合理大于正常。

機(jī)構(gòu)有些簽了合同，就開(kāi)始支付員工工資，購(gòu)買社保和住房公積金，但是還未開(kāi)票和收到款項(xiàng) 是12月份才轉(zhuǎn)為一般納稅人，有些款和票是在小規(guī)模就開(kāi)了的 11月份前就開(kāi)出了

你好，那你應(yīng)該做勞務(wù)成本里面確認(rèn)收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。