00:10:00
問題已解決
求要求里面五個小題的計算過程
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好我來做這個題目。
2023 04/01 10:35
一休哥哥老師 
2023 04/01 10:36
您好，第一小問：
營業(yè)收入=5665600+4508000=10173600
一休哥哥老師
2023 04/01 10:41
第二小問
會計利潤總額
=5665600+4508000+2956500-3588000-2940000-123070.87-89493.36-8288953.91-150000-250000
一休哥哥老師
2023 04/01 10:46
第二小問
利潤總額=5160639.86
一休哥哥老師
2023 04/01 10:48
調(diào)整應(yīng)納稅所得額
資產(chǎn)減值損失 不得稅前扣除， 調(diào)增 150000
非公益性捐贈支出，利潤總額的12%以內(nèi)扣除，所以5萬可以全額扣除
一休哥哥老師
2023 04/01 10:55
應(yīng)納稅所得額
=5160639.86+150000+309132
=5619771.86
業(yè)務(wù)招待費的扣除限額min(360000*0.6,10173600*0.005)
=50868
調(diào)整應(yīng)納稅所得額=360000-50868=309132
應(yīng)交所得稅=5619771.86*0.25=1404942.97
一休哥哥老師
2023 04/01 10:58
會計利潤算的應(yīng)交所得稅=5160639.86*0.25=1290159.97
匯算清繳補交企業(yè)所得稅
=（150000+309132）*0.25
=114783
一休哥哥老師
2023 04/01 11:02
因為要補交企業(yè)所得稅，凈利潤增加了，所以要提取盈余公積
=（150000+309132）*0.75*0.1
=34434.9
閱讀 659
描述你的問題，直接向老師提問
347
意見反饋
