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問(wèn)題已解決
出口退稅為什么余額在貸方
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借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費(fèi)、出口退稅
2023 03/29 16:14
郭老師 
2023 03/29 16:14
月末你可以把它結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出和鏡像一塊結(jié)轉(zhuǎn)，最后是沒(méi)有余額的。
蓉蓉 
2023 03/29 16:14
我的分錄做錯(cuò)了嗎
蓉蓉
2023 03/29 16:15
月末怎么做？
郭老師
2023 03/29 16:15
好，沒(méi)有問(wèn)題的，可以的。
蓉蓉
2023 03/29 16:18
既然我的分錄沒(méi)有做錯(cuò)，怎么余額在貸方？借方不是有其他應(yīng)收款-出口退稅嗎？一借一貸不是平了嗎
郭老師
2023 03/29 16:22
借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，
借銀行
貸其他應(yīng)收款哪里作平了
郭老師
2023 03/29 16:22
不是讓你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。
蓉蓉
2023 03/29 16:35
借應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。這一步是什么意思
郭老師
2023 03/29 16:36
好，結(jié)轉(zhuǎn)，他沒(méi)有余額的意思。
蓉蓉
2023 03/29 17:08
我剛做了，現(xiàn)在變成了轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額了？咋回事
郭老師
2023 03/29 17:10
好，那你們有進(jìn)項(xiàng)嗎？進(jìn)項(xiàng)再結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去不就行了。
蓉蓉
2023 03/29 17:15
有進(jìn)項(xiàng)16.7萬(wàn)，剛轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的未交增值稅是15.8萬(wàn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2023 03/29 17:16
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、出口抵減內(nèi)銷。
蓉蓉
2023 03/29 17:46
這樣做對(duì)嗎？
郭老師
2023 03/29 17:48
可以的，可以這么做的。
蓉蓉
2023 03/29 17:56
現(xiàn)在變成扣扣抵減內(nèi)銷有余額在借方了？
郭老師
2023 03/29 17:59
你好，你還有內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)嘞。你別光看這一個(gè)分錄可以嗎？不是還有一個(gè)內(nèi)銷，內(nèi)銷你不需要交稅嗎？?jī)?nèi)銷交應(yīng)該繳納的稅款，在未交增值稅里面，是不是，你看一下之前掛哪個(gè)科目。
蓉蓉
2023 03/29 18:05
我們沒(méi)有內(nèi)銷，都是出口
郭老師
2023 03/29 18:06
那你這個(gè)出口抵減內(nèi)銷是什么業(yè)務(wù)的？
蓉蓉
2023 03/29 18:13
沒(méi)有內(nèi)銷，所以我不懂收到出口退稅款到底怎么做賬
郭老師
2023 03/29 18:18
你好，你的退稅率和進(jìn)項(xiàng)增值稅稅率不一樣嗎？
不一樣的話，就不存在有差額的，借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)100，貸銀行存款
借銀行放款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品，
借其他應(yīng)收款100，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，
然后你再把進(jìn)項(xiàng)和出口退稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅沒(méi)有余額的。
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