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問題已解決
老師您好，我現(xiàn)在遇到一個問題。項目已完工，收入結(jié)轉(zhuǎn)大于價款結(jié)算，我們核算項目盈虧，又是用價款結(jié)算金額來核。我這個要怎么調(diào)。我要調(diào)價款結(jié)算，但我的應(yīng)收不動。
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你好，你當(dāng)時收到錢的時候做的是工程結(jié)算還是什么的？
2022 12/19 14:35
84784961 
2022 12/19 14:59
我收到錢的時候是銀行存款增加，應(yīng)收減少。
郭老師 
2022 12/19 15:03
借應(yīng)收賬款貸工程結(jié)算，
借銀行存款貸應(yīng)收賬款
借工程結(jié)算，
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。
84784961
2022 12/19 15:04
然后我現(xiàn)在是不牽扯應(yīng)收，我按實際業(yè)主方結(jié)算的報表少確認(rèn)了合同負(fù)債-價款結(jié)算的金額，但我的成本也不應(yīng)該增加，我的應(yīng)收和對方是對得起來的。
那么我是不是就要從合同資產(chǎn)-收入結(jié)轉(zhuǎn)、合同負(fù)債-價款結(jié)算這兩個科目來調(diào)。
我的主營業(yè)務(wù)收入是不是不能動。
郭老師
2022 12/19 15:08
你好，這個工程結(jié)算就是合同結(jié)算
84784961
2022 12/19 15:08
您的意思是主營業(yè)務(wù)收入是可以動的，那么我現(xiàn)在要調(diào)的話還是在主營業(yè)務(wù)收入和價款結(jié)算這兩個科目來調(diào)嗎？
郭老師
2022 12/19 15:08
借銀行存款貸工程結(jié)算、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項
84784961
2022 12/19 15:52
不是，問題是我沒收到錢，用來抵材料款呀?，F(xiàn)在工程完工了，我確認(rèn)價款結(jié)算的時候少算了，但是我成本里面已經(jīng)有了。
郭老師
2022 12/19 15:53
你好，那不就是應(yīng)收賬款掛賬啦，對方給了你80，但是你們應(yīng)該收對方100
差20
按照正規(guī)的話應(yīng)該是這樣的，那你的意思現(xiàn)在是什么的
你收到的八十來確認(rèn)嗎？
84784961
2022 12/19 17:26
以前我們在2204合同負(fù)債-價款結(jié)算的時候少算了進(jìn)去，但是業(yè)主方這邊的應(yīng)收賬款不應(yīng)該增加，這部分他們不給我們錢，算我們用的材料款，材料款這部分在以前就入了5501合同履約成本了?，F(xiàn)在我的2204合同負(fù)債-價款結(jié)算要增加，5501合同履約成本要減少，這個賬要怎么調(diào)呀。
郭老師
2022 12/19 17:31
借合同負(fù)債貸合同履約成本
84784961
2022 12/19 17:48
不對，那合同負(fù)債-價款結(jié)算還不是沒有增加，還變少了。
郭老師
2022 12/19 17:50
借原材料貸合同負(fù)債，
借合同履約成本貸原材料
這個是買來材料用在工程項目上的，
現(xiàn)在是你們單位承擔(dān)這部分材料費
還是一樣做
收入不邊
成本增加的
郭老師
2022 12/19 17:51
負(fù)債增加
存貨減少
不平的左邊減少，右邊增加，他能做平嗎？
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