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老師 可以咨詢您嗎 差額征稅
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?你好； 具體問題描述清楚即可；? 這樣會有老師針對性回復； 官網重新提問描述好問題? ?
2022 10/19 11:02
84785030 
2022 10/19 11:05
老師 是這樣的 差額征稅 報稅的收入和入賬的不一樣 差額剛好是成本的稅額 怎么入賬呢
meizi老師 
2022 10/19 11:09
?你好； 你是差額勞務派遣公司嗎 ； 你做賬怎么走的??
84785030
2022 10/19 11:35
是的 差額報稅
meizi老師
2022 10/19 11:39
舉個栗子：一般納稅人勞務派遣機構取得含稅銷售額30萬元，向用工單位收取用于支付給勞務派遣員工工資、福利、社會保險及住房公積金的費用為26萬元?，F有進項稅額1萬元。
1、、采用簡易計稅方法：應納稅額=（30萬-26萬）/（1+5%）*5%=1904.76元
具體分錄為：確認收入時：借：銀行/應收——300000
貸：主營業(yè)務收入——298095.24
應交稅費-應交增值稅——1904.76
支付工資時：借：主營業(yè)務成本——260000
貸：銀行存款——260000
84785030
2022 10/19 11:41
小規(guī)模 但是我身邊的時候不一樣呀 金稅盤和電子稅務局顯示的不一樣
meizi老師
2022 10/19 11:46
?你好；? ? ?分錄也是這樣來做的；? 報稅的小規(guī)模不超過標準 10欄次報免稅? ?
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