00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，老師。我們單位**到別家公司。給被**公司預(yù)繳了稅款，這個(gè)該怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你這個(gè)是內(nèi)賬還是外賬的？
2022 08/22 15:39
84785029 
2022 08/22 15:47
老師，是外賬哦，
郭老師 
2022 08/22 15:49
這個(gè)建議你們別做稅款了，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。
84785029
2022 08/22 16:04
老師，工程款回來(lái)時(shí)，被**方就直接把稅費(fèi)和管理費(fèi)直接扣除了。那個(gè)稅費(fèi)里是不就包括了這個(gè)預(yù)繳稅款
84785029
2022 08/22 16:06
那他們扣除的稅費(fèi)及管理費(fèi)我們?cè)撛趺醋鲑~？
郭老師
2022 08/22 16:06
你好，做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面的。
84785029
2022 08/22 16:21
但是沒(méi)有發(fā)票以及收據(jù)？
郭老師
2022 08/22 16:23
哦，沒(méi)有發(fā)票正常做賬，抵扣不了所得稅的。
84785029
2022 08/22 16:53
老師，沒(méi)有發(fā)票怎么做賬？
郭老師
2022 08/22 16:53
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款
84785029
2022 08/22 16:57
老師沒(méi)有發(fā)票也可以做賬嗎？只是這個(gè)不能抵扣所得稅是我理解的這樣
郭老師
2022 08/22 16:57
對(duì)的，是的，是這么做的，是這么理解。
84785029
2022 08/22 17:01
那老師，我預(yù)交稅款這部分有發(fā)票，是不可以作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，也可以抵扣所得稅
郭老師
2022 08/22 17:03
你好，對(duì)方企業(yè)給你開(kāi)發(fā)票的可以的
84785029
2022 08/22 17:22
老師預(yù)交稅款分錄借：其他應(yīng)收款 貸： 銀行存款。那這個(gè)其他收款款，根本就收不回來(lái)怎么辦？
郭老師
2022 08/22 17:29
你好，一塊做到成本里面的。
84785029
2022 08/22 17:41
那可以不可以作為管理費(fèi)呢？借：管理費(fèi)用-中介費(fèi) 貸：應(yīng)收賬款。這樣是不也抵扣不了所得稅？
郭老師
2022 08/22 17:41
你好，可以的，可以這么做的。
閱讀 385
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
781
意見(jiàn)反饋
