00:10:00
問題已解決
老師，單位扣個人部分社保是按整數(shù)扣，繳納的時候有小數(shù)，差額怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，差額放到營業(yè)外收支里面的。
2022 07/27 10:15
郭老師 
2022 07/27 10:15
或者你們單位承擔(dān)放到營業(yè)外支出
YY1621 
2022 07/27 10:18
借：其他應(yīng)收款-個人部分，貸：營業(yè)外支-個人部分差額嗎
郭老師
2022 07/27 10:21
是的，可以這么做的。
YY1621
2022 07/27 10:26
謝謝老師
郭老師
2022 07/27 10:26
不用客氣，工作愉快。
YY1621
2022 07/27 10:27
這樣做合理嗎，還有其他方式嗎
郭老師
2022 07/27 10:28
多扣了人家的下一個月給人家發(fā)下去，借其他應(yīng)收款貸，應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款，就這兩種做法。
YY1621
2022 07/27 13:50
老師，我們是少扣了個人部分
郭老師
2022 07/27 13:53
少扣了個人的，應(yīng)該是其他應(yīng)收款在借方有余額才對
借營業(yè)外支出貸其他應(yīng)收款。
郭老師
2022 07/27 13:53
放到其他應(yīng)收款借方的話，你那個分錄借方越來越多了。
YY1621
2022 07/27 13:56
就是放在借方有余額，所以只能是營業(yè)外支出嗎？可以沖管理費用嗎？
郭老師
2022 07/27 14:02
可以做管理費，用做管理費用和營業(yè)外支出，結(jié)果都是一樣的。
YY1621
2022 07/27 14:26
好的，謝謝老師
郭老師
2022 07/27 14:26
不用客氣，工作愉快
閱讀 663
描述你的問題，直接向老師提問
1092
意見反饋
