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老師，公司去年做的出口，然后今年做出口退稅時其中有部分產(chǎn)品稅局讓做出口轉內(nèi)銷，那產(chǎn)生的這部分銷項稅金該怎么做賬合適？這部分稅金客戶不會給的
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同學你好
1沖減原出口銷售收入，增加內(nèi)銷銷售收入，計提銷項稅
借;產(chǎn)品銷售收入——出口收入
貸：產(chǎn)品銷售收入——內(nèi)銷收入
應交稅金——應繳增值稅(銷項稅額)
2.紅字沖銷
借：產(chǎn)品銷售成本(紅字)
貸：應交稅金——應繳增值稅(進項稅額轉出)(紅字)
2022 06/13 09:41
84785037 
2022 06/13 09:52
這樣做的話銷售收入就減少了，還有其他辦法補救嗎
84785037
2022 06/13 09:52
我們是維持銷售收入不動
樸老師 
2022 06/13 09:57
這個沒有辦法
紅沖就是紅沖收入
84785037
2022 06/13 10:10
老師，我們是維持銷售收入不動，就等于出口轉內(nèi)銷的那部分產(chǎn)品銷售收入還是不動，只是這部分產(chǎn)品交了13%的稅金。
這部分多交的稅金可否這樣處理，借：營業(yè)外支出 貸：應收賬款 同時：調(diào)整以前年度損益，借：利潤分配-未分配利潤 貸：營業(yè)外支出？？
樸老師
2022 06/13 10:17
同學你好
營業(yè)外支出應該用以前年度損益調(diào)整來代替
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