免費問答

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

文字發(fā)不了

發(fā)送文字提示什么 的，學員

請檢查什么違規(guī)

好的，老師刷新看看圖片

好，謝謝老師

好，謝謝老師

（1）1、固定資產(chǎn)賬面價值=200-200/5=160，計稅基礎=200-200/10=180, 可抵扣暫時性差異=180-160=20

2、無形資產(chǎn)賬面價值=400-400/10=360，計稅基礎=400-400/5=320 應納稅暫時性差異=360-320=40

3、預計負債賬面價值=40，計稅基礎=0， 可抵扣暫時性差異=40-0=40

（2）確定遞延所得稅負債金額=40*25%=10

確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15

（3）1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費用5

2、借所得稅費用10 貸遞延所得稅負債10

3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費用10

（1）1、固定資產(chǎn)賬面價值=200-200/5=160，計稅基礎=200-200/10=180, 可抵扣暫時性差異=180-160=20 2、無形資產(chǎn)賬面價值=400-400/10=360，計稅基礎=400-400/5=320 應納稅暫時性差異=360-320=40 3、預計負債賬面價值=40，計稅基礎=0， 可抵扣暫時性差異=40-0=40

（2）確定遞延所得稅負債金額=40*25%=10 確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15

（3）1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費用5 2、借所得稅費用10 貸遞延所得稅負債10 3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費用10

（1）1、固定資產(chǎn)賬面價值=200-200/5=160，計稅基礎=200-200/10=180, 可抵扣暫時性差異=180-160=20 2、無形資產(chǎn)賬面價值=400-400/10=360，計稅基礎=400-400/5=320 應納稅暫時性差異=360-320=40 3、預計負債賬面價值=40，計稅基礎=0， 可抵扣暫時性差異=40-0=40 （2）確定遞延所得稅負債金額=40*25%=10 確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15 （3）1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費用5 2、借所得稅費用10 貸遞延所得稅負債10 3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費用10

鹿城公司2020年12月31日資產(chǎn)負債表有關項目資料如下: (1)“交易性金融資產(chǎn)”項目年末金額為460萬元，其初始入賬金額為400萬元; (2)“應收賬款”項目年末金額為390萬元;(3)“存貨”項目年末金額為360萬元。其他有關資料為: ①“利潤表”中利潤總額為484萬元 ②“壞賬準備”賬戶年初余額為14萬元元，年末余額為20萬元;“存貨跌價準備”賬戶年初余額為20萬元，年末余額為10萬元;

鹿城公司2020年12月31日資產(chǎn)負債表有關項目資料如下: (1)“交易性金融資產(chǎn)”項目年末金額為460萬元，其初始入賬金額為400萬元; (2)“應收賬款”項目年末金額為390萬元;(3)“存貨”項目年末金額為360萬元。其他有關資料為: ①“利潤表”中利潤總額為484萬元 ②“壞賬準備”賬戶年初余額為14萬元元，年末余額為20萬元;“存貨跌價準備”賬戶年初余額為20萬元，年末余額為10萬元;

可以再講一下這道嘛

你好，學員，很抱歉，學堂有規(guī)定，新問題可以重新提問 在職稱里面提問接手比較快