免費(fèi)問答

1借，銀行存款 169.50 ? ?貸，? 主營業(yè)務(wù)收入? ?150 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）19.50 2.借，銀行存款 678 ? ?貸，? 主營業(yè)務(wù)收入? ?600 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）78 3借，其他應(yīng)付款4 貸，其他業(yè)務(wù)收入3.54 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）0.46 4.借，固定資產(chǎn)20+5=25 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）2.6+0.45=3.05 貸，銀行存款28.05 5.借，原材料? 600+20+3=623 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）78+1.8+0.18=79.98 貸，銀行存款702.98 6.借，周轉(zhuǎn)材料 6 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）0.78 貸，應(yīng)付票據(jù)6.78 7.借，銀行存款4.52 貸，原材料4 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）0.52 8.借，委托加工物資? 200+10=210 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）10*0.13=1.3 貸，原材料200 銀行存款11.3 9.借，應(yīng)付職工薪酬58.76 貸，原材料52 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）6.76 10.借，營業(yè)外支出39.55 貸，原材料35 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）4.55

銷項(xiàng)=19.50+78+0.46=97.96 進(jìn)項(xiàng)=2.6+0.45+78+1.8+0.18+0.78+1.3+0.51=85.62 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出=0.52+6.76+4.55=11.83 應(yīng)納稅=97.96-85.62+11.83=24.17 借，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）24.17. 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅24.17