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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
跟客戶(hù)約定一次性打款5萬(wàn)可以發(fā)5.1萬(wàn)的貨物，也按5.1萬(wàn)確認(rèn)應(yīng)收賬款，并申報(bào)納稅。但是應(yīng)收賬款會(huì)有個(gè)0.1萬(wàn)元的差額，這筆差額該怎么處理合適？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答你好，0.1萬(wàn)作為折扣開(kāi)在發(fā)票票面上，這樣應(yīng)收就是5萬(wàn)，不會(huì)形成差異。
2022 05/08 18:10
m9517918 
2022 05/08 18:16
票已經(jīng)開(kāi)過(guò)了
m9517918
2022 05/08 18:16
現(xiàn)在是應(yīng)收賬款要怎么調(diào)整？
圖圖*老師 
2022 05/08 18:45
票開(kāi)的多不？一兩張的話(huà)可以收回來(lái)開(kāi)紅字發(fā)票，多的話(huà)，應(yīng)收無(wú)法收回的差額做銷(xiāo)售費(fèi)用-折讓折扣
m9517918
2022 05/08 18:53
差額做銷(xiāo)售費(fèi)用匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增嗎?
圖圖*老師
2022 05/08 19:00
不需要的，可以抵扣
m9517918
2022 05/08 19:12
好的，謝謝老師！
圖圖*老師
2022 05/08 19:19
不客氣的，企業(yè)間違約金，罰款做營(yíng)業(yè)外支出也是可以稅前扣除的
m9517918
2022 05/08 20:05
還有個(gè)問(wèn)題計(jì)提當(dāng)月電費(fèi)，次月收到電費(fèi)
圖圖*老師
2022 05/08 20:09
是收電費(fèi)是吧，怎么了
m9517918
2022 05/08 20:16
還有個(gè)問(wèn)題計(jì)提當(dāng)月電費(fèi)，次月收到電費(fèi)票
圖圖*老師
2022 05/08 20:18
次月收到發(fā)票，沖預(yù)提費(fèi)用，按發(fā)票做一個(gè)正確的分錄
m9517918
2022 05/08 20:21
看有的說(shuō)直接把票粘在計(jì)提月就好了
圖圖*老師
2022 05/08 20:25
其一，那你計(jì)提的時(shí)候金額不一定準(zhǔn)確，其二，如果取得專(zhuān)票還要認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，預(yù)提時(shí)是不含稅的
圖圖*老師
2022 05/08 20:26
再一個(gè)，這種審計(jì)上叫發(fā)票前置，就比如，3月份來(lái)的發(fā)票放到了1、2月份憑證里，不符合邏輯
m9517918
2022 05/08 20:29
好的，謝謝老師
圖圖*老師
2022 05/08 20:32
不客氣的，滿(mǎn)意的話(huà)給個(gè)好評(píng)，謝謝
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