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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師我外購(gòu)的產(chǎn)品直接送個(gè)客戶我能直接入銷售費(fèi)用不
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可以的，可以這么做的。
2022 04/28 10:35
84785037 
2022 04/28 10:48
這樣還要不要算銷項(xiàng)稅呢，我還需要入庫(kù)不呢
郭老師 
2022 04/28 10:50
你好，你們單位主營(yíng)就是這個(gè)的嗎？如果是的話，需要交銷項(xiàng)稅的
郭老師
2022 04/28 10:50
因?yàn)樾枰曂N售
84785037
2022 04/28 10:53
或者說(shuō)如果抵扣了的可以直接進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不，普票是不是就可以不管增值稅，這個(gè)產(chǎn)品不是主營(yíng)的，但是是外面買了送給客戶的配套在其他產(chǎn)品上使用的
郭老師
2022 04/28 10:57
那也需要做視同銷售
借庫(kù)存商品貸銀行存款，
借銷售費(fèi)用
貸庫(kù)存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
84785037
2022 04/28 10:58
不需要確認(rèn)收入嗎？
84785037
2022 04/28 11:00
像這個(gè)產(chǎn)品我買來(lái)沒(méi)有賣過(guò)價(jià)格我可以用購(gòu)入價(jià)格不
郭老師
2022 04/28 11:01
對(duì)的，是的，不需要確認(rèn)收入的，直接做庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)就可以的。
郭老師
2022 04/28 11:02
這個(gè)產(chǎn)品沒(méi)有銷售過(guò)的話，用你的成本乘以（1.1）
這個(gè)就是你的價(jià)稅合計(jì)的銷售額
84785037
2022 04/28 11:47
還要乘1.1呀，這個(gè)金額只是確認(rèn)稅額撒，費(fèi)用還是按照成本確認(rèn)哦
郭老師
2022 04/28 11:50
你好，因?yàn)槟銈儧](méi)有賣過(guò)這個(gè)價(jià)格，不知道市場(chǎng)同類價(jià)格不是嗎？所以需要用一個(gè)組成價(jià)格。
比如對(duì)方賣給你們是100
借銷售費(fèi)用
貸庫(kù)存商品100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)100*1.1/1.13*13%
這個(gè)是一般納稅人的。
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