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你好:老師我想問一下分公司獨立核算，企業(yè)所得稅在總公司交納的賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，
您是付款給總公司繳納的嗎
2022 04/07 21:32
84784979 
2022 04/08 09:03
我們是第一季度這樣做，我還不知道應(yīng)該怎么辦？我們兩個分公司，應(yīng)該怎么匯總繳納所得稅？請老師指教,是直接把分公司的利潤轉(zhuǎn)到總公司，匯總繳納，賬務(wù)怎么處理？
文老師 
2022 04/08 09:05
您是把分公司的利潤轉(zhuǎn)給總公司，借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)付利潤，借應(yīng)付利潤貸銀行存款
文老師
2022 04/08 09:07
您繳納所得稅，也是借所得稅費用貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，您給總公司的款里面包含所得稅費用的話，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅貸銀行存款
84784979
2022 04/08 12:16
如果總公司核算所得稅的情況下分公司是不是把利潤轉(zhuǎn)過來就行了，但是他那個增值稅增值稅總公司是是不帶他們教他們自己交增值稅，他們總公司只負責(zé)交付交所得稅。如果我把這個分公司的利潤直接這樣轉(zhuǎn)過來的話，那我那個增值稅那個申報表上是不是就不顯示收入，但是利潤表上要顯示要顯示分公司的收入和成本才能把利潤出來了，那到時候會不會申報就說會顯示不符，我這第一個月填報我不知道怎么報。
文老師
2022 04/08 20:03
不是的，您的所得稅只和利潤有關(guān)，收入成本您正常做，
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