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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在我們公司購(gòu)入的設(shè)備給客戶使用3年 我開了服務(wù)費(fèi)發(fā)票 到期設(shè)備還是歸還給我方 賬務(wù)處理怎么操作啊
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你好，你開的是經(jīng)營(yíng)租賃的嗎？
2022 03/23 09:54
84784988 
2022 03/23 09:55
我開的是服務(wù)費(fèi)發(fā)票6%的發(fā)票服務(wù)費(fèi)
郭老師 
2022 03/23 09:57
你好，那就是融資租賃落。
84784988
2022 03/23 09:59
可是我們這個(gè)設(shè)備不是固定資產(chǎn)就是我們平時(shí)賣的設(shè)備
84784988
2022 03/23 10:00
我看合同是設(shè)備費(fèi)，但是說(shuō)開服務(wù)費(fèi)
郭老師
2022 03/23 10:03
你好，那你應(yīng)該租賃給對(duì)方是經(jīng)營(yíng)租賃13%的稅率才對(duì)。
郭老師
2022 03/23 10:03
而融資租賃到期了之后，這個(gè)設(shè)備的歸還，對(duì)方不應(yīng)該是歸還給你們。
84784988
2022 03/23 10:05
所以我搞不明白怎么回事， 設(shè)備最終還是歸還給我們 我們其實(shí)就是收取了服務(wù)費(fèi)，麻煩給看下，謝謝老師
郭老師
2022 03/23 10:07
你好，你們應(yīng)該開經(jīng)營(yíng)租賃動(dòng)產(chǎn)租賃的發(fā)票，稅率是13%的，如果是一般納稅人。
郭老師
2022 03/23 10:07
就是我這個(gè)設(shè)備租賃給你，你只有使用權(quán)，沒有所有權(quán)。
84784988
2022 03/23 10:15
現(xiàn)在已經(jīng)不想去想這合同是不是這樣簽 問(wèn)題是我已經(jīng)開了服務(wù)費(fèi)發(fā)票 我現(xiàn)在就想知道我該怎么做賬 ，還有就是我設(shè)備要正常的出庫(kù)嗎 我要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎 所有權(quán)還是我們 ，麻煩老師了
84784988
2022 03/23 10:18
那現(xiàn)在我都開了6%的發(fā)票
郭老師
2022 03/23 10:19
借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，買來(lái)固定資產(chǎn)的做這個(gè)分錄，然后你出租給對(duì)方，
借銀行存款，
貸預(yù)收帳款，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
安月確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
郭老師
2022 03/23 10:19
安月結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊。
84784988
2022 03/23 10:24
這個(gè)設(shè)備我現(xiàn)在當(dāng)做固定資產(chǎn)嗎 這個(gè)就是我們的庫(kù)存商品，麻煩老師了
郭老師
2022 03/23 10:26
你好，做固定資產(chǎn)里面的。
郭老師
2022 03/23 10:26
要不你怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？
郭老師
2022 03/23 10:27
借固定資產(chǎn)貸庫(kù)存商品轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)。
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