00:10:00
問題已解決
去年12月份計提一次性年終獎的時候計提少了，怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資。
2022 02/22 13:44
67558078 
2022 02/22 13:59
當(dāng)時計提的時候是借：管理費用
貸應(yīng)付職工薪酬
貸應(yīng)交稅費-個稅，這么做的，現(xiàn)在用以前年度損益調(diào)整個稅怎么辦？
郭老師 
2022 02/22 14:00
借應(yīng)交稅費個稅貸，以前年度損益調(diào)整，這個是紅沖的，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資。
67558078
2022 02/22 14:03
那如果正常計提年終獎，個稅怎么做的？
郭老師
2022 02/22 14:05
借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款應(yīng)交稅費個稅。
67558078
2022 02/22 14:07
這個以前年度損益調(diào)整還要轉(zhuǎn)到利潤分配么?
郭老師
2022 02/22 14:09
哦對的是的，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。
67558078
2022 02/22 14:10
謝謝老師
郭老師
2022 02/22 14:12
不用客氣，工作愉快。
67558078
2022 02/22 14:20
我還想問一下賬套中損益類科目沒有以前年度損益調(diào)整怎么添加？
郭老師
2022 02/22 14:21
用利潤分配未分配利潤代替。
67558078
2022 02/22 14:24
這樣的活，后續(xù)怎么處理吶？
郭老師
2022 02/22 14:26
借把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配，未分配利潤后續(xù)不需要調(diào)整了，這個已經(jīng)是完整的分錄了。
67558078
2022 02/22 14:27
好的，謝謝
郭老師
2022 02/22 14:27
不用客氣，工作愉快。
67558078
2022 02/22 14:34
是這樣么，后續(xù)也不需要結(jié)轉(zhuǎn)了是吧？
郭老師
2022 02/22 14:36
你好，利潤分配未分配利潤是最后的科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
67558078
2022 02/22 14:36
好的，謝謝
郭老師
2022 02/22 14:40
不用客氣，工作愉快。
閱讀 495
描述你的問題，直接向老師提問
540
意見反饋
