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我的意思是我們開了13%的發(fā)票，不能抵扣是吧

你們開給他們開專票，他們是用于一般計稅項目的是可以抵扣的。

我的意思是，我們公司既給他們開了13%的專票，又能少交稅款，抵扣什么的

他們肯定是能抵扣的，我關(guān)心的是我們公司能不能抵扣

如果你們能區(qū)分簡易項目和一般計稅項目的銷售額，是可以計算出可以抵扣的部分的。 納稅人取得的進(jìn)項稅額既用于簡易計稅項目又用于一般計稅項目的，涉及固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)的進(jìn)項稅額可全額抵扣，其他進(jìn)項稅額應(yīng)按下列公式計算不得抵扣的進(jìn)項稅額： 不得抵扣的進(jìn)項稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額×(當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額

老師的意思是即使我們核定的是簡易征收，我們也可以采用進(jìn)項抵扣銷項？

是的，符合以上條件的就可以。但要區(qū)分一般項目和簡易項目的進(jìn)項

現(xiàn)在我們砂石料沒有進(jìn)項，只是混凝土的原材料水泥有13%的專票 可以抵扣嗎

如果能證明混凝土的原材料水泥取得的進(jìn)項是用于生產(chǎn)加工13%的應(yīng)稅項目就可以抵扣。

肯定不是的老師，我們主要生產(chǎn)的是混凝土 這是中標(biāo)了，送砂石料，賺取中間差價

恩，那就不可以抵扣哦