00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問所得稅匯算清繳前取得發(fā)票這句話的意思是，次年度取得開票日期是5月31號(hào)之前的發(fā)票就可以嗎。然后把發(fā)票附在上年度計(jì)提的費(fèi)用上，是這么操作嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
次年度取得開票日期是5月31號(hào)之前的發(fā)票就可以
把計(jì)提的沖銷 然后根據(jù)發(fā)票寫分錄
2021 12/15 20:37
84784956 
2021 12/15 21:03
直接附在上年度憑證后面可以嗎
bamboo老師 
2021 12/15 21:04
如果金額沒有差異?直接附在上年度憑證后面可以
84784956
2021 12/15 21:06
費(fèi)用分錄也能紅沖嗎，紅沖后再寫分錄不影響上年度利潤(rùn)吧，不用調(diào)整上年度所得稅，紅沖后的差額怎么辦
84784956
2021 12/15 21:06
要是有金額差異怎么做呢
bamboo老師
2021 12/15 21:07
費(fèi)用分錄也能紅沖?紅沖后再寫分錄如果是上年的 會(huì)影響上年度利潤(rùn)
差額計(jì)入以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84784956
2021 12/15 21:08
那所得稅匯算清繳不用調(diào)整吧
bamboo老師
2021 12/15 21:08
金額有差異?所得稅匯算清繳要調(diào)整的啊
84784956
2021 12/15 21:11
如果計(jì)提的和發(fā)票有金額差異，所得稅匯算清繳的時(shí)候是不是也得調(diào)整
bamboo老師
2021 12/15 21:12
計(jì)提的和發(fā)票有金額差異所得稅匯算清繳的時(shí)候是也得調(diào)整
84784956
2021 12/15 21:12
就是分錄也要寫，同時(shí)匯算清繳也要調(diào)整差額，對(duì)嗎，小企業(yè)準(zhǔn)則也要用到以前年度損益調(diào)整嗎
bamboo老師
2021 12/15 21:13
是的 分錄要寫 也要調(diào)整
不需要 直接利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)就好了
閱讀 2314
描述你的問題，直接向老師提問
223
意見反饋
