問(wèn)題已解決

老師，我這邊是一家人力資源公司，幫一家公司代發(fā)工資和社保，按差額計(jì)稅開(kāi)的發(fā)票，這個(gè)賬務(wù)怎么做呢

84785022| 提問(wèn)時(shí)間：2021 09/18 10:59
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好,按以下分步走 （1）全額確認(rèn)收入與銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借:銀行存款? 全部 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅? (2)確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減” 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ? ?應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減 貸:銀行存 款 (3)月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)? ? ? ? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅
2021 09/18 11:22
84785022
2021 09/18 11:34
銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減是什么，開(kāi)的票就是按照差額開(kāi)出的？銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減要自己算出來(lái)嗎
張壹老師
2021 09/18 11:35
你好,開(kāi)票是按差額開(kāi),但你做分錄要這么處理.
84785022
2021 09/18 11:50
那對(duì)放公司打過(guò)來(lái)代發(fā)工資的的銀行回單，我走借：銀行，貸：應(yīng)收賬款—某公司還是其他應(yīng)付款—工資
張壹老師
2021 09/18 11:56
你好,收到代發(fā)工資的款就是入收入,發(fā)工資的時(shí)候入成本
84785022
2021 09/18 14:29
借：銀行，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？
張壹老師
2021 09/18 14:34
你好,比如:你收到100萬(wàn)對(duì)方打過(guò)來(lái)的款,你要付給員工的工資和社保是96萬(wàn),你按4萬(wàn)差額征稅是 （1）全額確認(rèn)收入與銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借:銀行存款? 100 0000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 952380.95 ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅? 47169.05 (2)確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減” 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本914 28571 ? ?應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減 45714.29 貸:銀行存 款? 96 0000 (3)月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)? ?1904.76 ? ? ? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅 1904.76
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~