00:10:00
問題已解決
2024年12月預(yù)收2025年1月的收入，，增值稅，企業(yè)所得稅要交了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，如果12月確認(rèn)了收入，這些稅都要交的
2024 12/30 22:12
84784951 
2024 12/30 22:43
預(yù)收一月的，不確認(rèn)收入不交增值稅可以嗎
劉艷紅老師 
2024 12/30 22:44
可以的，1月開了票再確認(rèn)收入
84784951
2024 12/30 22:52
不是收到錢就要確認(rèn)增值稅了嗎
劉艷紅老師
2024 12/30 22:53
因?yàn)槟闶?月的業(yè)務(wù)，可以等1月開了票再確認(rèn)
劉艷紅老師
2024 12/30 22:53
如果你當(dāng)月收到確認(rèn)收入，下月開發(fā)票，也可以沖掉，這個(gè)不影響的
劉艷紅老師
2024 12/30 22:54
這種有合同按合同，沒有合同按貨物發(fā)出確認(rèn)收入
劉艷紅老師
2024 12/30 22:54
你這個(gè)只是先收到錢，并沒有發(fā)生實(shí)際的業(yè)務(wù)
劉艷紅老師
2024 12/30 22:55
根據(jù)增值稅的相關(guān)規(guī)定，增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間通常與貨物或服務(wù)的交付時(shí)間相關(guān)。如果企業(yè)在2024年12月預(yù)收了2025年1月的收入，但并未在當(dāng)月交付相應(yīng)的貨物或服務(wù)，那么這部分收入不應(yīng)立即計(jì)入當(dāng)期的增值稅應(yīng)稅收入
劉艷紅老師
2024 12/30 22:56
企業(yè)所得稅的計(jì)算基礎(chǔ)是企業(yè)的利潤，而利潤通常是在收入實(shí)現(xiàn)并扣除相關(guān)成本費(fèi)用后得出的。如果企業(yè)在2024年12月預(yù)收了2025年1月的收入，但并未在當(dāng)月實(shí)現(xiàn)（即未交付貨物或服務(wù)），那么這部分收入不應(yīng)立即計(jì)入當(dāng)期的企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入
84784951
2024 12/30 22:56
那影響企業(yè)所得稅嗎？
劉艷紅老師
2024 12/30 23:27
如果你確認(rèn)了收入，企業(yè)所得稅也 要一起確認(rèn)的
閱讀 17
描述你的問題，直接向老師提問
113
意見反饋
