00:10:00
問題已解決
老師，年底我們計提了個費用，沒有發(fā)票，次年匯算清繳前發(fā)票也沒來，我們做了調(diào)增，那后面7月發(fā)票來了，這個要扣除的企業(yè)所得稅怎么處理呢！？啥時候做調(diào)減呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這種就建議你直接做到7月份，如果你想按照正規(guī)的做，就是去調(diào)整去年的匯算清繳，然后申請退稅。
2024 12/27 17:26
84785017 
2024 12/27 17:28
當時匯算的時候，是不是做遞減所得稅資產(chǎn)呢？后面7月再沖遞延所得稅資產(chǎn)呢
宋生老師 
2024 12/27 17:29
你好，不用。你當做費用沒有發(fā)票調(diào)增就行。
84785017
2024 12/27 17:33
什么時候才用遞延所得稅資產(chǎn)或者負債這個科目呢
宋生老師
2024 12/27 17:34
你好，實操中用的少，比如收到政府的補貼，需要分期確認的時候
閱讀 16
描述你的問題，直接向老師提問
1078
意見反饋
