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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，我想了解下2024年11月收到貨品暫估入庫(kù)，及支付貨款，次年才收到發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商
貸：銀行存款
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫(kù)存商品/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
2024 12/27 16:21
84784978 
2024 12/27 16:23
那我2024年11月暫估，次月沒(méi)收到發(fā)票可以不沖暫估嗎
家權(quán)老師 
2024 12/27 16:24
等收到發(fā)票再處理
84784978
2024 12/27 16:24
就是不做下面這個(gè)分錄:
借，庫(kù)存商品? ?貸，應(yīng)付賬款-暫估
84784978
2024 12/27 16:25
那我匯算清繳前都沒(méi)收到發(fā)票，怎么處理？
家權(quán)老師
2024 12/27 16:25
就在A105000填第30行,(十七)其他做納稅調(diào)增就是。
84784978
2024 12/27 16:26
那暫估的會(huì)計(jì)分錄怎么沖銷(xiāo)
家權(quán)老師
2024 12/27 16:26
你真實(shí)暫估為啥要沖呢？
84784978
2024 12/27 16:27
那不用沖那個(gè)暫估數(shù)不是很大嗎
84784978
2024 12/27 16:27
明年又有暫估呢
家權(quán)老師
2024 12/27 16:29
暫估的目的就是真實(shí)發(fā)應(yīng)公司的業(yè)務(wù)呀，除非是那個(gè)暫估不存在，自己虛構(gòu)的
84784978
2024 12/27 16:35
好的謝謝
家權(quán)老師
2024 12/27 16:37
不客氣，周末愉快！如果感覺(jué)還不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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