00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我23年的發(fā)票入賬到工程施工后當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，24年發(fā)票發(fā)票有問題沖紅了，該怎么做這筆會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，24年發(fā)票發(fā)票有問題沖紅，把原分錄復(fù)制后金額改負(fù)，進(jìn)項稅科目改為 貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出（正）
2024 12/15 22:21
84784962 
2024 12/15 22:29
不是這樣的，老師，是個人去稅務(wù)局代開的普票，入成本了，24年稅務(wù)局讓拿過去他們給沖紅了，我們要怎么做分錄
廖君老師 
2024 12/15 22:30
哦哦，明白，原分錄復(fù)制金額改負(fù)，進(jìn)項稅科目改為 貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出（正）
損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報當(dāng)年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
84784962
2024 12/15 22:33
不用做主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)嗎，這樣成本不是沒減少嗎
廖君老師
2024 12/15 22:35
您好，有呀，用主營業(yè)務(wù)成本損益科目用以前年度損益調(diào)整，這要更正申報23年年報的，
84784962
2024 12/15 22:36
沒有以前年度損益調(diào)整客戶，您能幫我寫一下具體分錄嗎，我不太會
廖君老師
2024 12/15 22:37
您好，好的，未分配利潤肯定有
借：未分配利潤 （負(fù)）? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出（正）
84784962
2024 12/15 22:39
這樣寫，哪里能提現(xiàn)到成本減少呢，在資產(chǎn)負(fù)債表或者利潤表哪里能看到成本減少嗎
廖君老師
2024 12/15 22:42
您好，這是23年的，怎么能體現(xiàn)在利潤表里嘛，只能影響23年報表 ，在負(fù)債表的未分配利潤
84784962
2024 12/15 22:43
謝謝老師
廖君老師
2024 12/15 22:45
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~??
? ? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
閱讀 29
描述你的問題，直接向老師提問
932
意見反饋
