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實(shí)務(wù)
問題已解決
問下 老師 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 成本也要轉(zhuǎn)出 但有種情況 我覺得進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 成本不需要沖回 是對方公司票開給我們了 但沒有繳納增值稅 我們公司是不是只要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 成本不需要沖回對吧 請教
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你好，賬上成本不用動，因?yàn)槟氵@個實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是這個成本和增值稅都是不能抵扣的。
2024 12/13 16:20
郭老師 
2024 12/13 16:21
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84784962 
2024 12/13 16:23
如果是6000進(jìn)項(xiàng)稅 借主營業(yè)務(wù)成本6000 貸 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 6000
郭老師
2024 12/13 16:24
是的對的是的對的。
84784962
2024 12/13 16:24
要調(diào)整匯算清繳嗎
郭老師
2024 12/13 16:25
對的，是的。匯算清繳需要納稅條增。
84784962
2024 12/13 16:27
老師 1.剛才的分錄做的對嗎 2. 為什么要調(diào)曾所得稅 這是正常票 不是廢票
郭老師
2024 12/13 16:30
第一個是的第二個不正常，他都是正常，沒有交費(fèi)，能不能正常？
84784962
2024 12/13 16:32
老師 什么意思沒有明白
郭老師
2024 12/13 16:34
第一個問題是的對的。
第二個：你為什么說這是正常片？他沒有交稅，他怎么能是正常價(jià)？
郭老師
2024 12/13 16:34
正常票？
不是沒繳稅
要不你們怎么會進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
84784962
2024 12/13 16:39
票是正常 都有合同 而且我們款也是付 了 只不過對方是沒有錢 沒有繳稅 人找不到了 所以為什么要調(diào)增 叫我們進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 我們覺得合理 沒有繳稅 我們也是不應(yīng)該抵扣 但為什么要成本轉(zhuǎn)出 匯算清繳調(diào)增 不明白
郭老師
2024 12/13 16:58
對方?jīng)]有交稅，相當(dāng)于是一個沒有用的票，你抵扣了這一部分稅款，不就是國家出？
84784962
2024 12/13 17:06
老師 請看清我的問題 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 是理解的 我 我是說 匯算清繳 調(diào)增是調(diào)的庫存成本 不是進(jìn)項(xiàng)稅額
郭老師
2024 12/13 17:06
你好，調(diào)的是價(jià)稅合計(jì)呀，你價(jià)稅合計(jì)都做了主營業(yè)務(wù)成本不是嗎？
郭老師
2024 12/13 17:07
主營業(yè)務(wù)成本抵扣了多少所得稅，
應(yīng)該知道的
之前不含稅的金額做了主營業(yè)務(wù)成本，
現(xiàn)在又把這個稅額做了主營業(yè)務(wù)成本，
不是加稅合計(jì)嗎？
84784962
2024 12/13 17:21
稅怎么進(jìn)成本了那 之前做的分錄是 借：庫存商品 50000借應(yīng)交稅金/進(jìn)項(xiàng)稅額6000 貸 應(yīng)付賬款 56000，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了 借：應(yīng)付賬款 56000 貸 庫存商品 貸 已經(jīng)稅金/進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784962
2024 12/13 17:26
我就是搞不明白 明明票是真的 我認(rèn)為 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是對的 不能抵扣是對的 但 成本為什么要沖回納
郭老師
2024 12/13 17:34
借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅、費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。16:23不是當(dāng)時做的主營業(yè)務(wù)成本嗎，你這一批貨物沒有銷售出去。
郭老師
2024 12/13 17:34
所得稅和增值稅都不允許抵扣。
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