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老師請問下酒店定金先轉(zhuǎn)給個人，后來開票了怎么做賬，請老師指導(dǎo)，謝謝
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定金轉(zhuǎn)給個人時（假設(shè)金額為 X 元）
由于定金先轉(zhuǎn)給個人，此時酒店并沒有確認(rèn)收入，而是形成了一筆對個人的應(yīng)收款。
會計分錄如下：
借：其他應(yīng)收款 - [個人姓名] X
貸：銀行存款 X
酒店開票確認(rèn)收入時（假設(shè)定金轉(zhuǎn)為收入，金額為 X 元）
當(dāng)酒店開具發(fā)票確認(rèn)收入時，將之前的其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)為收入。
會計分錄如下：
借：應(yīng)收賬款 - [客戶名稱] X
貸：主營業(yè)務(wù)收入 X
同時，沖減對個人的應(yīng)收款：
借：其他應(yīng)收款 - [個人姓名] - X
貸：應(yīng)收賬款 - [客戶名稱] - X
2024 12/09 11:55
84784966 
2024 12/09 11:58
老師，是我們轉(zhuǎn)給個人的
樸老師 
2024 12/09 12:05
借：其他應(yīng)收款 - [個人姓名] X
貸：銀行存款 X
84784966
2024 12/09 12:07
收到發(fā)票后借：管理費用，貸：其他應(yīng)收款嗎？
樸老師
2024 12/09 12:09
對的
是這樣做的哦
84784966
2024 12/09 12:11
謝謝老師指導(dǎo)，祝老師生活美滿幸福
樸老師
2024 12/09 12:13
滿意請給五星好評，謝謝
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