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老師金蝶款件做帳調(diào)整帳戶這個分錄做的對嗎？ 借：主營業(yè)務(wù)成本 86062.35（紅字） 貸：累計折舊 86062.35（紅字）這個方向?qū)?，貸方紅字是應(yīng)該在借方還是貸方的
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紅字分錄方向理解在財務(wù)軟件中，貸方紅字相當于借方藍字。因為紅字記賬代表與正常記賬方向相反的操作。
分錄正確性判斷從方向看，如果是沖銷之前錯誤地將折舊計入主營業(yè)務(wù)成本的情況，這個分錄是合理的。但最終是否正確，還得結(jié)合實際業(yè)務(wù)和企業(yè)會計政策來判斷
2024 12/07 13:00
84784975 
2024 12/07 13:02
好的謝謝老師
羊小羊老師 
2024 12/07 13:04
好的！同學(xué)您客氣了！
84784975
2024 12/07 13:09
老師殘保金入帳調(diào)整23年度的，這樣做方向?qū)Σ粚Γ?借：管理費用 84850.34 貸：營業(yè)稅金及附加 84850.34（都是藍字）
羊小羊老師
2024 12/07 13:11
這種做法不對。殘保金應(yīng)計入管理費用，不應(yīng)計入營業(yè)稅金及附加。若補提 23 年度殘保金，正確分錄應(yīng)為：
借：以前年度損益調(diào)整 84850.34，貸：其他應(yīng)付款 - 殘保金 84850.34；
結(jié)轉(zhuǎn)時
借：利潤分配 - 未分配利潤 84850.34，貸：以前年度損益調(diào)整 84850.34。
84784975
2024 12/07 13:11
這個營業(yè)稅金應(yīng)該寫在借方（用紅字標記）還是貸方藍字
84784975
2024 12/07 13:13
好的老師
羊小羊老師
2024 12/07 13:22
嗯嗯好的，不客氣同學(xué)
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