免費(fèi)問答

流量表上有錢但實(shí)際沒錢的原因如下： 時(shí)間差異：現(xiàn)金流入在報(bào)表期末已記錄，但實(shí)際到賬時(shí)間滯后。比如年末收到轉(zhuǎn)賬支票但次年才到賬。 非現(xiàn)金等價(jià)物的影響：誤將流動(dòng)性較差的資產(chǎn)當(dāng)作現(xiàn)金等價(jià)物計(jì)入，如存在贖回限制的理財(cái)產(chǎn)品。 資金受限：部分資金被凍結(jié)、質(zhì)押或受限，像為獲取貸款質(zhì)押銀行存款。 應(yīng)收賬款和壞賬問題：按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入產(chǎn)生應(yīng)收賬款，但實(shí)際可能無法全額收回，導(dǎo)致現(xiàn)金流量表虛高。 資金錯(cuò)配：資金在不同賬戶或項(xiàng)目間錯(cuò)配，有現(xiàn)金流入的賬戶與需支出的賬戶不一致。