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問題已解決
23年的企業(yè)所得稅和附加稅忘記計(jì)提了，在23年就已經(jīng)繳納完畢了，24年該怎么處理，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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意思是23年交了附加，只是沒有計(jì)提？
12/05 09:07
84784988 
12/05 09:23
對(duì)的 企業(yè)所得稅和附加稅都交了 ，只是沒計(jì)提
家權(quán)老師 
12/05 09:26
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-各附加稅費(fèi)
84784988
12/05 10:13
這樣會(huì)不會(huì)導(dǎo)致我利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表不勾稽
84784988
12/05 10:15
是不是這樣的 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 教育附加 地方教育附加？
家權(quán)老師
12/05 10:15
那個(gè)很正常的，能說明理由就行
84784988
12/05 10:16
這樣不就是一直導(dǎo)致我兩個(gè)報(bào)表不勾稽了嗎
84784988
12/05 10:17
我今年能不能這樣做 借： 所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
84784988
12/05 10:18
我如果按照借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這樣做 會(huì)不會(huì)影響匯算清繳調(diào)整的問題
家權(quán)老師
12/05 10:21
金額小您需要管匯算的事了。要匯算也得更正當(dāng)年的匯算扣除
84784988
12/05 10:29
沒搞懂您說的
家權(quán)老師
12/05 10:33
意思現(xiàn)在金額小不管他了。要想處理，就得更正錯(cuò)誤當(dāng)年的匯算清繳
84784988
12/05 10:45
如果我不補(bǔ)提 就在那里放著 會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
84784988
12/05 10:46
如果更正當(dāng)年的匯算清繳 還怎么處理 把這部分怎么調(diào)整呀
家權(quán)老師
12/05 10:47
視同去年你正常的計(jì)提了，然后更正做報(bào)表，重新匯算
84784988
12/05 11:29
我重新匯算的話會(huì)設(shè)計(jì)到補(bǔ)交或者退稅的情況嗎
家權(quán)老師
12/05 11:32
是的，重新匯算的話會(huì)設(shè)計(jì)到補(bǔ)交或者退稅的情況
84784988
12/05 11:38
什么情況下會(huì)涉及到補(bǔ)交的情況呢 像我們是屬于正常按照利潤(rùn)總額繳納的企業(yè)所得稅 不存在少交 還會(huì)補(bǔ)交嗎
家權(quán)老師
12/05 11:40
你調(diào)增利潤(rùn)后就得補(bǔ)交所得稅
84784988
12/05 11:51
那我調(diào)整也是我的凈利潤(rùn)變了 我的利潤(rùn)總額不變 企業(yè)所得稅不是按照利潤(rùn)總額繳納嗎
家權(quán)老師
12/05 11:53
你先調(diào)整利潤(rùn)表，再比較以下新舊的表就知道了哈
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