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你好，企業(yè)預支現(xiàn)金流程如下： 申請：員工填寫預支現(xiàn)金申請表，注明姓名、部門、金額、事由、預計還款日期等，由部門主管、財務負責人等依金額大小按規(guī)定審批。如銷售人員因拜訪客戶預支差旅費，需寫清行程安排及費用構成等信息以供審核。 財務處理：財務收到審批表后支付現(xiàn)金，讓預支人在現(xiàn)金支出憑證簽字，同時進行賬務處理，借記 “其他應收款 - [預支人姓名]”，貸記 “庫存現(xiàn)金”。 現(xiàn)金收訖與付訖使用： 現(xiàn)金收訖：預支現(xiàn)金流程中一般不用，若預支人歸還剩余預支款時，企業(yè)收到現(xiàn)金在收款憑證加蓋此章并開具收據(jù)注明相關信息。 現(xiàn)金付訖：財務支付預支現(xiàn)金后，在現(xiàn)金支出憑證（如申請表、現(xiàn)金支票存根）加蓋此章，表明現(xiàn)金支付完成，防止重復支付。