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問題已解決
一般納稅人，銷售方和采購方，退貨款，沖紅，怎么寫會計分錄，麻煩寫詳細些，銷售和采購都需要
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
銷售方原分錄紅沖銷售收入和結(jié)轉(zhuǎn)的成本
購買方
借：原材料/庫存商品?負數(shù)
貸：應(yīng)付賬款??負數(shù)
應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出 正數(shù)
11/29 08:46
84785045 
11/29 08:49
進項稅額轉(zhuǎn)出不是借方？
家權(quán)老師 
11/29 08:51
那個就是在貸方轉(zhuǎn)出的
84785045
11/29 08:53
那原來做的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅不用處理嗎？
家權(quán)老師
11/29 08:53
已經(jīng)抵扣了呀，所以才轉(zhuǎn)出的
84785045
11/29 08:56
我是說這個科目分錄不用處理嗎？就是直接用這個轉(zhuǎn)出分錄做下就可以嗎？
家權(quán)老師
11/29 09:01
是的，直接做那個轉(zhuǎn)出分錄就行了。
本月末還是先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785045
11/29 09:10
那結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么操作
家權(quán)老師
11/29 09:15
這筆就是
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785045
11/29 12:01
附件我直接附紅字發(fā)票可以嗎？
家權(quán)老師
11/29 14:11
進項轉(zhuǎn)出就是附紅字發(fā)票
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