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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師， 請問下，公司付房東水電費(fèi)， 是預(yù)存進(jìn)去，自動扣的形式，比如預(yù)存了2000元， 借預(yù)付賬款 2000，貸銀行存款2000，現(xiàn)在收到 了2000元的發(fā)票， 請問下平時每月計提分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費(fèi)用等貸預(yù)付賬款。
11/27 09:31
84784971 
11/27 09:35
明白了，謝謝
郭老師 
11/27 09:35
不用客氣，工作愉快。
84784971
11/27 09:40
但是老師，現(xiàn)在收到了2000元的水電發(fā)票， 怎么做分錄？
郭老師
11/27 09:40
你用了多少管理費(fèi)用寫多少，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制就行。不要管他發(fā)票上開了多少。
84784971
11/27 09:40
如果做管理費(fèi)用 進(jìn)項 貸預(yù)付賬款的話， 跟計提時候管理費(fèi)用不是重復(fù)了嗎
郭老師
11/27 09:44
什么時候做了管理費(fèi)用
金額是多少？是發(fā)票的不含稅金額嗎？
84784971
11/27 09:45
計提的時候， 借管理費(fèi)用， 貸預(yù)付， 現(xiàn)在收到發(fā)票不知道怎么做分錄了， 還是說發(fā)票直接附到預(yù)付水電的那比分錄就好了
郭老師
11/27 09:47
借預(yù)付賬款貸管理費(fèi)用
借管理費(fèi)用進(jìn)項貸預(yù)付賬款
第一個是你當(dāng)時計提的沒有發(fā)票的。
第二個：管理費(fèi)用是你當(dāng)月使用的不含稅金額。進(jìn)項是發(fā)票的稅額，
84784971
11/27 09:48
老師 沒明白
郭老師
11/27 09:48
借預(yù)付賬款，貸管理費(fèi)用，這個不知道，沒有發(fā)票。當(dāng)時做了管理費(fèi)用，紅沖呀。
郭老師
11/27 09:48
借管理費(fèi)用
進(jìn)項
貸預(yù)付賬款。這個是收到了發(fā)票做發(fā)票的管理費(fèi)用
消費(fèi)了多少寫多少，剩余沒有消費(fèi)的帶預(yù)付賬款，借方可以代借數(shù)字去自己計算一下。
84784971
11/27 09:50
把計提的那些都紅沖對嗎？
郭老師
11/27 09:51
是的對的是的對的。
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