00:10:00
問題已解決
請問老師，計提本期企業(yè)所得稅是計提的本期利潤總額×稅率還是本年利潤總額×稅率
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，計提本期企業(yè)所得稅是計提的本期利潤總額×稅率
11/26 22:45
84784992 
11/26 23:11
老師不對吧，如果1.2.3月份計提企業(yè)所得稅是按照本期利潤總額(100w）×稅率5%=50000計提，第二季度利潤總額-20w,不計提，第三季度利潤總額10w，第三季度計提所得稅不應(yīng)該是本期10w×稅率，應(yīng)該是（100-20+10）乘以稅率減去第一季度所交的50000，第三季是不是就不計提
劉艷紅老師 
11/26 23:14
你是說前面有虧損，如果彌補(bǔ)了就不用計提，如果有利潤 就要計提
劉艷紅老師
11/26 23:14
沒有虧損的情況下是正常計提的
閱讀 104
描述你的問題，直接向老師提問
1553
意見反饋
