免費(fèi)問(wèn)答

- 確認(rèn)銷(xiāo)售收入：對(duì)于你公司而言，應(yīng)按照實(shí)際從客戶(hù)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中獲取的金額8.5萬(wàn)元來(lái)確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，因?yàn)檫@才是真正屬于銷(xiāo)售車(chē)輛的價(jià)款部分。 - 代收代付處理：那1.5萬(wàn)元利息部分，由于貸款公司最終是轉(zhuǎn)到你們上游公司用于抵扣車(chē)款，相當(dāng)于是貸款公司替客戶(hù)支付了部分購(gòu)車(chē)款給上游，你公司可以作為代收代付款項(xiàng)來(lái)進(jìn)行賬務(wù)處理。比如收到8.5萬(wàn)元時(shí)，借記“銀行存款”8.5萬(wàn)元，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”等相關(guān)科目8.5萬(wàn)元；對(duì)于這1.5萬(wàn)元轉(zhuǎn)至上游的情況，做代收代付記錄，借記“其他應(yīng)收款（上游公司）”1.5萬(wàn)元，貸記“其他應(yīng)付款（客戶(hù)相關(guān)貸款利息代收）”1.5萬(wàn)元等，待上游公司確認(rèn)了這部分抵款操作后，再相應(yīng)沖銷(xiāo)其他應(yīng)收款等科目。