00:10:00
問題已解決
老師兩家公司的合并報表怎么做，有沒有核心邏輯，有沒有模板
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這兩家公司本身是有關(guān)系的嗎？
11/20 11:26
84784965 
11/20 11:31
A公司投資了B公司500萬
宋生老師 
11/20 11:32
你好，這個是這樣子的，如果他是全資子公司的話，那么就將所有的數(shù)據(jù)合并減去內(nèi)部交易的部分就可以了。
宋生老師
11/20 11:33
如果不是全資子公司，就算屬于他的部分就可以了。
84784965
11/20 11:39
老師，比如說資產(chǎn)負(fù)債表，我就把兩個報表數(shù)據(jù)相加嗎，實收資本這里怎么弄，利潤表就是把費用相加吧？
宋生老師
11/20 11:40
你好，上面說了呀，你是全資子公司，是不是？
宋生老師
11/20 11:40
如果是全資子公司沒有內(nèi)部往來的話，就是你說的這樣做。
84784965
11/20 11:43
老師，你可有合并報表工作底稿
宋生老師
11/20 11:45
你好這個，這個學(xué)堂暫時沒有。
84784965
11/20 13:15
老師我在網(wǎng)上找了個模板，我把兩家公司的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表都填了，兩家公司的往來就是A投資給了B500萬，我調(diào)整分錄，抵消分錄怎么寫，最后合并數(shù)怎么寫
84784965
11/20 13:25
老師我這個B公司的實收資本500萬，是不是應(yīng)該放在抵消分錄這一欄，放在貸方還是借方呢
宋生老師
11/20 13:30
你好，就合并來說的話，因為它是合在一起，所以就沒有投資，明白嗎？合并報表上面不體現(xiàn)這個投資。
84784965
11/20 13:38
那是不是合并報表股本這一欄要去掉B公司的實收資本資本，然后長期股權(quán)投資這一欄要去掉A公司的投資（給B的）
宋生老師
11/20 13:40
你好，是的，對于合并報表來說就是這樣。
84784965
11/20 13:42
老師A公司打了十萬其他應(yīng)收款給B公司，A公司借其他應(yīng)收款十萬，B公司貸其他應(yīng)收款十萬，這個合并報表要反應(yīng)嗎
宋生老師
11/20 13:42
你好，其他應(yīng)收一個其他應(yīng)付這兩個合并的話就相當(dāng)于沒有了，因為站在總公司的立場上。都是自己的。
84784965
11/20 13:43
關(guān)鍵我合并報表上這個十萬是不是不用去動，反正兩家公司的報表，一進(jìn)一出
宋生老師
11/20 13:44
你好，也可以的，操作沒問題。
閱讀 123
描述你的問題，直接向老師提問
355
意見反饋
