免費問答

也就是上面顯示對嗎，

2到了12月份統(tǒng)一再本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎，到時怎么顯示？

您好，負債表和利潤表是勾稽上的話，這表就不會錯的哦 2.12月份統(tǒng)一再本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，我們科目余額表?聽本年利潤的余額就是0

1假設(shè)上面就是最終12月份報表，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到未分配到時怎么顯示本年利潤跟未分配利潤金額多少？

2看下報表沒問題吧所以這個余額表未分配利潤不是要跟資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤可以現(xiàn)在不一樣嗎

您好，本年利潤的余額為零。全部結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，具體的金額也看不到，圖中沒有這2個科目

2看下報表沒問題吧所以這個余額表未分配利潤不是要跟資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤可以現(xiàn)在不一樣嗎

3我這個賬顯示的利潤分配對嗎跟科目余額表顯示的對嗎？

您好，圖1和3是一樣的，都是利潤分配 ，圖2中的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤后 未分配利潤貸方余額就是下圖的和=10307.88+234346.74=?244654.62

先看下這個報表跟未分配利潤顯示對嗎麻煩老師說下

朋友您好，這個圖中圖怎么能看出數(shù)字嘛，您讓我核算對什么數(shù)據(jù)，重新發(fā)2張截圖嘛

這個報表對嗎，還有余額表未分配跟資產(chǎn)的未分配顯示對嗎，重新看下圖

看下老師

老師看下

您好，圖中是負債表和利潤表，我校對了沒有問題，2表是勾稽上的 131005.51-124776.78=6228.73就是本年累計利潤

這個賬顯示的利潤分配對嗎跟科目余額表顯示的對嗎？老師看下上面發(fā)的截圖對應(yīng)

跟資產(chǎn)負債表資產(chǎn)總額對的上吧，為什么這個余額表期末＝資產(chǎn)總額，沒有重分類過吧

您好，科目余額表不是都要重分類的，有重分類的情況出現(xiàn)才需要的嘛

您好，科目余額表不是都要重分類的，有重分類的情況出現(xiàn)才需要的嘛，是什么意思呢，也就是資產(chǎn)負債表才是最重要的嗎還是？

不用怎么看余額表嗎？

哪些情況要重分類呢

您好，1.應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 80,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 您看這個余額都在借方怎么重分類嘛，要不要重分類根據(jù)實際報表數(shù)據(jù)嘛 2.要看科目余額表，科目余額表是重分類基礎(chǔ) 3以下是要重分類，往來科目明細出現(xiàn)了貸方和借方余額 資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預收賬款；應(yīng)付賬款與預付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；?? “預收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “預付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示? 應(yīng)收? 120? ?預收? 20? 應(yīng)付? 250 預付 50