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這樣，庫(kù)存商品~A就是負(fù)數(shù)，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

為啥會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？暫估的多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少成本？

因?yàn)槲覀儧](méi)有庫(kù)存商品，購(gòu)買(mǎi)過(guò)來(lái)的商品已經(jīng)賣(mài)出去了，銷項(xiàng)發(fā)票也開(kāi)出去了，但是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒(méi)有 到，我給我給進(jìn)來(lái)的商品做了暫估入庫(kù)，我們的庫(kù)存商品是0，

結(jié)轉(zhuǎn)后，庫(kù)存商品就是負(fù)數(shù)

那個(gè)跟進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否到無(wú)關(guān)，你暫估入庫(kù)多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少金額成本

我們沒(méi)有庫(kù)存商品呀，

結(jié)轉(zhuǎn)出去不是成負(fù)數(shù)了嗎

齊了怪了，那么你怎么暫估的？暫估的借方不庫(kù)存商品？

借:庫(kù)存商品~暫估入庫(kù) 貸:應(yīng)付賬款～A公司

那么就沖庫(kù)存商品~暫估入庫(kù)，到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

等一下發(fā)票到了怎么沖

暫估入庫(kù)? 借；庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅 正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ? ?庫(kù)存商品/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（暫估差額）? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì) 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款

老師您好！太復(fù)雜了我腦子轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，我這樣做可以嗎， 借:庫(kù)存商品～暫估入庫(kù)， 貸:應(yīng)付賬款～供應(yīng)商。 結(jié)轉(zhuǎn)成本就暫時(shí)讓庫(kù)存商品為負(fù)數(shù) 到發(fā)票了 把暫估沖掉，按正常入賬，庫(kù)存商品的負(fù)數(shù)就平了。這樣可以嗎？

很簡(jiǎn)單都是分步驟做分錄，你發(fā)生了哪筆業(yè)務(wù)就做那個(gè)。不是一次性把幾筆分錄都做

發(fā)票沒(méi)到怎么知道不含稅金額是多少呢

對(duì)方要提供送貨單的呀，那個(gè)單據(jù)上就有價(jià)格