免费问答

農(nóng)產(chǎn)品只針對自產(chǎn)環(huán)節(jié)免稅嗎，我來進貨回來，再銷售出去就不免稅了嗎？

也可以開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票，需要申請自開收購發(fā)票

稅局代開的發(fā)票是免稅的，我們拿到發(fā)票怎么計算進項稅？

我來進貨回來，再銷售出去就不免稅了嗎？老師

肉蛋蔬菜流通環(huán)節(jié)也是免稅的 按票面金額*9%計算抵扣

10000*0.09＝900 不是10000/1.09*0.09 ？？ 哪樣是對的？

第一個正確，因為是不含稅價

10000是含稅價吧，為什么是不含稅價？

農(nóng)民銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，免稅

意思是10000是本身就是不含增值稅的嘍，本身就是不含稅價

10000本身就是不含增值稅，對的

那農(nóng)產(chǎn)品加工 的加計抵減，是怎么計算？

如果用來生產(chǎn)13%的貨物。領(lǐng)用時加計抵減進項1%

你好，還有疑問嗎？沒有的話，幫老師好評下，謝謝

上個月采購了一批貨物。但是這個月我們發(fā)生了退貨，上個月的采購發(fā)票還沒有勾選抵扣進項稅，這個月供應(yīng)商給我們開具了紅字增值稅專票，我們會計、稅務(wù)和賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？需要用到進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

記賬：紅沖原來憑證，分錄不變，金額負(fù)數(shù)

稅務(wù)你們沒抵扣，不用處理

我們只是退了一部分貨，不是全部貨都退回，供應(yīng)商也只是開具了退貨部貨金額的負(fù)數(shù)發(fā)票給我們公司

就是上個月供應(yīng)商開了價稅合計50000%2b6500＝56500的發(fā)票給我公司，這個月我公司退貨20000%2b2600＝22600，那我這個月要勾選認(rèn)證56500的發(fā)票，需要把22600退貨的稅額抵出來 是這個情況

部分紅字嗎？現(xiàn)在紅字發(fā)票已經(jīng)開了，估計認(rèn)證抵扣會有些麻煩

對的啊，退貨價稅合計22600的紅字發(fā)票，供應(yīng)商已經(jīng)開給我們公司了呀

不如讓他們?nèi)~紅字，然后重開

現(xiàn)在供應(yīng)商已經(jīng)開了22600的紅字發(fā)票給我們了，就是讓供應(yīng)商再沖紅剩余33900，再重開一張33900的發(fā)票過來，可行嗎？

是的，這樣操作更好些