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老師，您看我這筆分錄是什么意思，是正確的嗎？借：銀行存款100元 貸：其他應付款-保費80元 其他應付款-押金10元 應收賬款10元
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
該業(yè)務說明，收了押金，保費，同時沖減應收
11/13 17:26
84784965 
11/13 17:39
就是公司代客戶買保險，收到100其中80是保費10元是押金10元是公司的服務費，分錄我那樣寫是正確的嗎？
84784965
11/13 17:40
這個業(yè)務開票應該是只開一個服務費10元就行，還是保單押金也要開呢？
文文老師 
11/13 17:46
這個業(yè)務開票 是只開一個服務費10元就行
84784965
11/13 17:49
但是保單上購買方是我們公司，因為只用開收到的服務費就行嗎？
84784965
11/13 17:50
也是只用開收到的服務費就行嗎？
文文老師
11/13 17:50
保單上購買方是我們公司，則需要將服務費+保費一起開給客戶
84784965
11/13 17:51
然后這個押金是根據(jù)客戶的出險情況來確定退不退，退好多，退的話也 不是給客戶，是直接由保險公司和我們公司分掉
84784965
11/13 17:52
那么這個押金是否開發(fā)票呢？
文文老師
11/13 17:53
這個押金不開發(fā)票
84784965
11/13 17:54
押金不退給客戶哦，也不用開嗎
文文老師
11/13 17:57
到期也不退給客戶嗎？
84784965
11/13 17:58
不退，由保險公司和我們公司，根據(jù)出險情況分掉
文文老師
11/13 18:01
那需要開給客戶了
84784965
11/13 18:03
保單上購買方是我們公司，則需要將服務費+保費一起開給客戶，押金不退也要開給客戶，如果看到上購買方是客戶押金要退，就不用開保費和押金給客戶，這樣理解對嗎
文文老師
11/13 18:12
是的，你的理解是對的。
84784965
11/14 12:04
那么公司代客戶買保險，收到100其中80是保費、10元是押金、10元是公司的服務費，保費保單是我們公司名稱，押金不退，分錄是怎么寫的？
文文老師
11/14 12:07
借：銀行存款? 100? 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項
84784965
11/14 13:45
那么我們公司支付押金10元和保費80元的時候分錄怎么做呢？
文文老師
11/14 14:27
可做為主營業(yè)務成本處理
84784965
11/14 14:56
也就是我們這個業(yè)務收款就是借：銀行存款100 貸：主營業(yè)務收入94.34 銷項稅額5.66，把保費和押金支付給保險公司 借：主營業(yè)務成本80（保單費用） 其他應收款-押金10 銀行存款，是對的嗎老師？不對的話麻煩您寫一下分錄，謝謝您
文文老師
11/14 14:58
是對的，可以這樣處理的
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