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差額也是社保部分,我之前沒填列,扣了也不會補稅的,只是管理費用-職工薪酬年度匯總金額不等于申報金額,差額就是個人社保部分

如果差額僅為個人社保部分，這部分不影響個人所得稅的計算，因為社保個人部分在計算應納稅所得額時已經(jīng)扣除。所以，你的個人所得稅申報金額如果只是因為沒有包含個人社保部分，實際上不需要補稅，但確保年度匯總的職工薪酬金額正確體現(xiàn)是必要的。可以通過內(nèi)部調(diào)整確保記錄的一致性。

內(nèi)部怎么調(diào)整呢,所得稅匯算清繳的時候, 職工薪酬總額看哪個數(shù)? 要跟個稅申報收入一樣嗎?

在所得稅匯算清繳時，職工薪酬總額應包括全年應發(fā)工資總額，這個數(shù)應與個稅申報的收入總額一致。內(nèi)部調(diào)整可以通過會計軟件或者手工賬務處理，確保所有相關記錄（如工資表、財務報表等）反映相同的數(shù)據(jù)。這樣做有助于確保數(shù)據(jù)的準確性和一致性，便于年終的財務審計和稅務匯算。

內(nèi)部報表是對的,就是申報系統(tǒng)沒加社保部分,導致應發(fā)工資有差額. 我可不可以在這個月補申報社保部分,收入總額加上去,從社保扣出來,把金額保持跟賬面一樣呀?

個人所得稅的申報基數(shù)應為扣除社保等前的應發(fā)工資，如果之前申報的基數(shù)未包括社保部分，造成了應發(fā)工資的差額，理論上應調(diào)整為正確的應發(fā)工資金額。你可以在本月的申報中調(diào)整，將之前未包括的社保部分加入到應發(fā)工資中，確保申報的收入總額與賬面一致。這樣操作有助于糾正之前的差異，保持數(shù)據(jù)的準確性。

好的 謝謝老師

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