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這個(gè)畫圈的數(shù)是怎么來的

這里是自己填的吧，把服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)，無形資產(chǎn)這些項(xiàng)目金額扣出來。

勞務(wù)派遣的公司，開的5%的勞務(wù)費(fèi)，這一列是根據(jù)什么填寫的

系統(tǒng)自動(dòng)出的這個(gè)數(shù)

最左邊附列資料三里面有沒有數(shù)據(jù)

有啊，也是系統(tǒng)自己出的

這個(gè)數(shù)是根據(jù)什么填的？

這是由于營(yíng)改增導(dǎo)致的遺留問題，公司如果有這些項(xiàng)目金額要從銷售額中扣除出來。 服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)、無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目是指營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人在計(jì)算繳納增值稅時(shí)，可以扣除的項(xiàng)目，扣除項(xiàng)目可以理解為本環(huán)節(jié)納稅人取得的銷售額中無需繳納增值稅的部分，即采用差額征稅的納稅人，計(jì)算增值稅計(jì)稅依據(jù)時(shí)，從銷售額中扣除的部分。 差額征稅是由于營(yíng)業(yè)稅改征增值稅遺留下的問題，差掉部分大部分情況是不能取得進(jìn)項(xiàng)專票，不能通過鏈條抵扣（進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣銷項(xiàng)稅額），所以從銷售額中扣除 提供勞務(wù)派遣服務(wù)的納稅人可以選擇差額征稅，扣除項(xiàng)目為代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利費(fèi)、社保費(fèi)等；以收取的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用扣除以上扣除項(xiàng)目后的余額為銷售額，按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)算繳納增值稅。一般納稅人選擇差額征稅適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的，以及小規(guī)模納稅人選擇差額征稅的適用征收率為5%；一般納稅人選擇一般計(jì)稅方法的，全額納稅，適用稅率為6%，進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣增值稅；小規(guī)模納稅人選擇全額納稅的，適用征收率為3%。 有扣除項(xiàng)目的納稅人，在增值稅申報(bào)時(shí)，需要填列《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料三<服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)>》。