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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳里，所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，我需要本年度做點(diǎn)利潤，但是以前年度有虧損，系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)下來了，表格該怎么修改
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彌補(bǔ)虧損表改不了，你匯算完有點(diǎn)利潤，會自動彌補(bǔ)虧損，不會交稅，不過不交稅，畢竟你盈利就可以了
2018 05/24 12:00
84785001 
2018 05/24 12:04
是這么個(gè)情況，17年有預(yù)交了所得稅，年度是虧損了，匯算清繳我想做點(diǎn)利潤剛好抵這個(gè)所得稅額。不然留稅要退稅是要查賬的
艾秋娟 
2018 05/24 12:06
那你17年度季報(bào)時(shí)為什么所得稅呢，季報(bào)也可以彌補(bǔ)虧損就不用交稅了，現(xiàn)在你改不了，只能在系統(tǒng)中顯示你超繳，會退稅和留抵
84785001
2018 05/24 12:08
我的情況有點(diǎn)復(fù)雜，之所以有交稅是因?yàn)?.2季度稅局是給我做核定征收的，3.4季度又查賬征收了
艾秋娟
2018 05/24 12:13
哦，之前核定征收是現(xiàn)在是查賬征收，是不可以彌補(bǔ)之前的虧損的，所以你可以交稅抵這個(gè)稅款
84785001
2018 05/24 12:14
不是啊，13年是查賬的，所以現(xiàn)在彌補(bǔ)虧損的金額就是13年結(jié)轉(zhuǎn)下來的，
艾秋娟
2018 05/24 12:25
不是以前是不是查賬，只要之后變成核定，然后再改查賬，之前的虧損都不可以彌補(bǔ)，或者你可問問你的稅務(wù)局所得稅處，他們的回答就是這樣的
84785001
2018 05/24 12:28
那怎么我以前年度的還彌補(bǔ)下來了啊
艾秋娟
2018 05/24 12:37
系統(tǒng)錯(cuò)誤，我有一戶也是這個(gè)情況，彌補(bǔ)肯定是不對的，你需要到稅務(wù)局更改，或者就這樣，等稅務(wù)局查賬時(shí)再補(bǔ)交，但是會產(chǎn)生滯納金
84785001
2018 05/24 12:40
就是不想查賬，所以才想把多交的稅做平了啊
艾秋娟
2018 05/24 12:43
不是因?yàn)檫@個(gè)原因稅務(wù)局就查賬，稅務(wù)局每年都對企業(yè)所得稅做稅審的，你就是把這個(gè)做平了，也會查賬的
84785001
2018 05/24 12:49
那也只是抽查啊
艾秋娟
2018 05/24 12:53
是，今年不查，不代表以后不查，而且稽查局也會查，稽查局一查會查3年的賬，企業(yè)廢業(yè)時(shí)也會賬，所以你就按正確的報(bào)，按正確的交，該退則退，該補(bǔ)則補(bǔ)，到了這時(shí)候你想交或者想補(bǔ)，你是打算改賬嗎，賬表要一致的，你報(bào)的是什么，你賬就得是什么
84785001
2018 05/24 12:56
我可以費(fèi)用調(diào)整啊，把以前年度虧損的數(shù)據(jù)做到納稅調(diào)整里？
艾秋娟
2018 05/24 12:59
哦，那也可以，你是你的系統(tǒng)是錯(cuò)誤的，你得到稅務(wù)局大廳更改之后，才可以不彌補(bǔ)，才可以做利潤抵之前交的稅
84785001
2018 05/24 13:06
但是我本年的費(fèi)用沒這么多啊，這個(gè)公司本來就不打算營業(yè)了的，所得留底的所得稅是用不掉的。最好就是這樣拿來沖了
艾秋娟
2018 05/24 13:08
費(fèi)用沒有那么多，就不好辦了，或者可以收集一些沒有名頭和日期的餐費(fèi)票子，改一下賬入里面，再調(diào)增利潤
84785001
2018 05/24 13:15
我們是小型微利企業(yè)，所得稅還可以減免15的，如果減免之后，我要調(diào)整的所得稅額又更高了。這個(gè)減免表我能不能不要報(bào)啊
艾秋娟
2018 05/24 13:21
不報(bào)，就是你不享受減免15%是不是，應(yīng)該可以的
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