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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
養(yǎng)老院只做一個(gè)簡(jiǎn)單收入支出的賬目，怎么做賬呢？每月只有老人的收入，支出只有護(hù)工工資，食堂伙食費(fèi)，護(hù)工工資，老人出公寓退費(fèi)，水電費(fèi)等一些其他的支出，這樣的收支怎樣做賬呢？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：銀行 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-伙食 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 銀行
借：管理費(fèi)用-水電費(fèi) 貸：銀行
11/02 15:36
84784986 
11/02 15:41
每個(gè)月都會(huì)有老人退的費(fèi)用做什么會(huì)計(jì)分錄呢，怎樣入賬？
廖君老師 
11/02 15:48
您好，是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那個(gè)反分錄
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)）? ?貸：銀行（正）
84784986
11/02 15:52
是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 貸：銀行存款（正數(shù)）這樣寫嗎？
廖君老師
11/02 15:56
您好，不是的，分錄都在貸方，才會(huì)一正一負(fù)平
84784986
11/02 15:59
支付工資和伙食費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄呢？
廖君老師
11/02 15:59
您好，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工? ? ?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-伙食?
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資? ? ?銀行
借：應(yīng)付職工薪酬-工資? ?貸：銀行
84784986
11/02 16:01
我們的食堂是外包的，收入老人的費(fèi)用都一塊收取了，每個(gè)月在一塊統(tǒng)計(jì)轉(zhuǎn)賬給食堂，這樣做會(huì)計(jì)分錄行嗎？
84784986
11/02 16:04
還有每個(gè)月還款車貸會(huì)計(jì)分錄呢？之前都沒(méi)做過(guò)賬，只是從現(xiàn)在開(kāi)始要做賬
廖君老師
11/02 16:04
您好，行，食堂要開(kāi)票給我們，就是??主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-伙食
84784986
11/02 16:05
還有我們護(hù)工也會(huì)交個(gè)稅，這樣怎樣做會(huì)計(jì)分錄？
84784986
11/02 16:08
我們也會(huì)交水利建設(shè)稅和個(gè)人所得稅，增值稅都是免的，但是稅務(wù)系統(tǒng)上我報(bào)的數(shù)字和實(shí)際的不一樣，因?yàn)槲覀冞@一直沒(méi)有做過(guò)賬，我都是隨便填填的，但是有這樣稅務(wù)上的支出我怎樣做會(huì)計(jì)分錄呢？
廖君老師
11/02 16:20
您好，護(hù)工交個(gè)稅是就員工，大家的的工資一起做分錄的，只是借方科目不一樣，護(hù)工我認(rèn)為也是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資
借：稅金及附加? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交水利建設(shè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交水利建設(shè)稅 ?貸：銀行
個(gè)稅是從工資里扣下來(lái)的
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款
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