免費(fèi)問(wèn)答

能舉個(gè)例子嗎

當(dāng)然可以。比如，你發(fā)現(xiàn)忘記記錄了去年購(gòu)入的一臺(tái)設(shè)備，設(shè)備價(jià)值10萬(wàn)元。你需要調(diào)整固定資產(chǎn)和相關(guān)科目的期初數(shù)?？梢宰鋈缦路咒洠? 借：固定資產(chǎn) 10萬(wàn)元 貸：銀行存款 10萬(wàn)元 這樣，就將設(shè)備的購(gòu)買記錄補(bǔ)上，并確保資產(chǎn)和負(fù)債的平衡。

這種可以增加的，但是銀行這樣不是錢少了

我的情況就是，公司的APP上有兩個(gè)賬戶，分基本賬戶和運(yùn)營(yíng)賬戶， 這兩個(gè)賬戶的錢和賬上的對(duì)不起來(lái)，我想調(diào)整到和APP一樣，我不知道怎么調(diào)

了解你的情況。首先，需要核對(duì)兩個(gè)賬戶在會(huì)計(jì)賬簿與APP顯示的金額差異來(lái)源。可能是有些交易錄入錯(cuò)誤或遺漏了。找到具體的差異點(diǎn)后，可以通過(guò)做相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄來(lái)調(diào)整。例如，如果是因?yàn)槟彻P收入未入賬，可以做如下分錄： 借：銀行存款（相應(yīng)的賬戶） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或其他相關(guān)收入科目） 確保每筆交易都正確反映，這樣賬戶余額就可以和APP上顯示的一致了。

我現(xiàn)在設(shè)的科目是 應(yīng)付賬款～財(cái)付通基本賬戶 應(yīng)付賬款～財(cái)付通運(yùn)營(yíng)賬戶

明白了，你使用的是應(yīng)付賬款科目來(lái)記錄財(cái)付通的兩個(gè)賬戶。如果APP上的賬戶金額與賬簿上不一致，你需要調(diào)整的分錄可能如下： 如果APP顯示的基本賬戶余額比賬簿上記錄的要多，說(shuō)明賬簿上少記了應(yīng)付款項(xiàng)，可以做如下分錄： 借：應(yīng)付賬款～財(cái)付通基本賬戶 貸：相應(yīng)的成本或費(fèi)用科目（視實(shí)際情況而定） 如果是運(yùn)營(yíng)賬戶余額有差異，同樣的方法調(diào)整，只是科目改為“應(yīng)付賬款～財(cái)付通運(yùn)營(yíng)賬戶”。 通過(guò)這樣的調(diào)整，可以使賬簿上的記錄與APP顯示的賬戶余額一致。

我的銀行存款賬上和銀行里能對(duì)起來(lái)

沒(méi)法通過(guò)銀行

既然不能通過(guò)銀行調(diào)整，我們可以考慮內(nèi)部調(diào)賬。首先核對(duì)兩個(gè)賬戶在會(huì)計(jì)賬簿中的記錄，找出具體的差異原因，如誤記、遺漏或重復(fù)記錄等。 如果APP顯示的金額比賬簿多，可能是賬簿遺漏了記錄。可以通過(guò)以下分錄調(diào)整： 借：應(yīng)付賬款～財(cái)付通基本賬戶/運(yùn)營(yíng)賬戶 貸：其他應(yīng)付款或其他相關(guān)科目 如果APP顯示的金額比賬簿少，可能是誤記或重復(fù)記錄。調(diào)整分錄則為： 借：其他應(yīng)收款或其他相關(guān)科目 貸：應(yīng)付賬款～財(cái)付通基本賬戶/運(yùn)營(yíng)賬戶 調(diào)整后，確保賬簿數(shù)據(jù)與APP數(shù)據(jù)一致。

要充費(fèi)用，我試試吧 還有個(gè)問(wèn)題我們是小規(guī)模 App上的收入和銀行流水對(duì)不起來(lái)，直接按APP上截圖做賬確認(rèn)收入可以不？

對(duì)于小規(guī)模納稅人，確實(shí)有時(shí)候?qū)嶋H操作中會(huì)遇到一些便捷處理的情況。不過(guò)，從會(huì)計(jì)和稅務(wù)合規(guī)的角度來(lái)說(shuō)，最好是以銀行流水作為確認(rèn)收入的依據(jù)，因?yàn)檫@代表了實(shí)際的資金流動(dòng)，更加準(zhǔn)確和可靠。 如果APP上的收入數(shù)據(jù)和銀行流水有差異，建議先調(diào)查原因，比如可能是銀行到賬時(shí)間延遲或者是APP統(tǒng)計(jì)了未實(shí)際到賬的款項(xiàng)。只有在確認(rèn)了APP上的收入數(shù)據(jù)確實(shí)反映了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并且能夠提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)支持文件后，才建議使用APP數(shù)據(jù)作為做賬的依據(jù)。 總之，核實(shí)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是關(guān)鍵，確保會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性和合法性。

對(duì)于小規(guī)模納稅人，確實(shí)有時(shí)候?qū)嶋H操作中會(huì)遇到一些便捷處理的情況。不過(guò)，從會(huì)計(jì)和稅務(wù)合規(guī)的角度來(lái)說(shuō)，最好是以銀行流水作為確認(rèn)收入的依據(jù)，因?yàn)檫@代表了實(shí)際的資金流動(dòng)，更加準(zhǔn)確和可靠。 如果APP上的收入數(shù)據(jù)和銀行流水有差異，建議先調(diào)查原因，比如可能是銀行到賬時(shí)間延遲或者是APP統(tǒng)計(jì)了未實(shí)際到賬的款項(xiàng)。只有在確認(rèn)了APP上的收入數(shù)據(jù)確實(shí)反映了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并且能夠提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)支持文件后，才建議使用APP數(shù)據(jù)作為做賬的依據(jù)。 總之，核實(shí)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是關(guān)鍵，確保會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性和合法性。

對(duì)于小規(guī)模納稅人，確實(shí)有時(shí)候?qū)嶋H操作中會(huì)遇到一些便捷處理的情況。不過(guò)，從會(huì)計(jì)和稅務(wù)合規(guī)的角度來(lái)說(shuō)，最好是以銀行流水作為確認(rèn)收入的依據(jù)，因?yàn)檫@代表了實(shí)際的資金流動(dòng)，更加準(zhǔn)確和可靠。 如果APP上的收入數(shù)據(jù)和銀行流水有差異，建議先調(diào)查原因，比如可能是銀行到賬時(shí)間延遲或者是APP統(tǒng)計(jì)了未實(shí)際到賬的款項(xiàng)。只有在確認(rèn)了APP上的收入數(shù)據(jù)確實(shí)反映了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并且能夠提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)支持文件后，才建議使用APP數(shù)據(jù)作為做賬的依據(jù)。 總之，核實(shí)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是關(guān)鍵，確保會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性和合法性。

我們公司是互聯(lián)網(wǎng)，類似淘寶，收入主要是交易后的傭金收入，買家下單的錢都是通過(guò)基本賬戶入到公戶，然后商家通過(guò)運(yùn)營(yíng)賬戶提現(xiàn)，我們的收入就含在基本賬戶的款里，技術(shù)上分割不了

了解你的情況，這種模式下，確實(shí)會(huì)有一些挑戰(zhàn)來(lái)準(zhǔn)確區(qū)分收入。對(duì)于你們這種情況，可以考慮以下幾個(gè)步驟來(lái)處理會(huì)計(jì)記錄： 1. 收入確認(rèn)：根據(jù)每筆交易的傭金比例，從基本賬戶的總?cè)胭~中分離出公司的傭金收入。例如，如果傭金是交易金額的5%，那么每一筆通過(guò)基本賬戶收到的款項(xiàng)，都應(yīng)按此比例計(jì)算出傭金收入。 2. 會(huì)計(jì)分錄：在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中，可以設(shè)置自動(dòng)計(jì)算的功能，或者手動(dòng)計(jì)算后做相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。例如： - 借：銀行存款（基本賬戶） - 貸：應(yīng)付商戶款（傭金前的全額） - 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（傭金部分） 3. 商戶提現(xiàn)：當(dāng)商戶從運(yùn)營(yíng)賬戶提現(xiàn)時(shí)，相應(yīng)地在賬簿上反映這一資金流出： - 借：應(yīng)付商戶款 - 貸：銀行存款（運(yùn)營(yíng)賬戶） 通過(guò)這樣的處理，可以幫助你們更準(zhǔn)確地記錄和區(qū)分公司的實(shí)際收入和支付給商戶的款項(xiàng)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。