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我都還沒有勾選抵扣，怎么又要轉(zhuǎn)出？

我的意思到時勾選選不抵扣就可以

如果進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)勾選抵扣了，就要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個科目 ？ 第一步的分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 第二步分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 把這個稅交回稅務(wù)局，最終增值稅的承但者是最后使用這個商品的使用人？

是的，就是你說的這樣的

我勾了不抵扣，選用于集體福利，但那個進(jìn)項(xiàng)稅最后還是要交稅務(wù)局，就是最后我還是要做這兩個分錄：第一步的分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 第二步分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

不抵扣，你前面都沒計(jì)入進(jìn)項(xiàng)，直接把這個進(jìn)項(xiàng)做到成本或費(fèi)用里面就可以了

第一步的分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 ：管理費(fèi)用 這樣嗎？

不對，應(yīng)該是，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 庫存商品

借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 不用做進(jìn)項(xiàng)，全都 計(jì)到費(fèi)用里面

為什么貸：銀行存款？這庫存商品給過錢了

借：管理費(fèi)用 貸：庫存商品 這樣做的

之前采購的時候，是：借：庫存商品 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，

這個時候是認(rèn)證了嗎，計(jì)入進(jìn)項(xiàng)了

還沒認(rèn)證啊，老師，

是不是把進(jìn)項(xiàng)稅和商品成本都轉(zhuǎn)入費(fèi)用？需要通過應(yīng)付職工薪酬去核算 ??？

是把進(jìn)項(xiàng)稅和商品成本都轉(zhuǎn)入費(fèi)用，通過應(yīng)付職工

先計(jì)提：借管理費(fèi)用 （商品%2b進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 這樣嗎？

舉個例子，之前采購的時候，是：借：庫存商品 100 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：銀行存款 113 現(xiàn)在是：借借管理費(fèi)用 113 貸：應(yīng)付職工薪酬100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 13這樣嗎？

前面沒有計(jì)提進(jìn)項(xiàng)，后面這個也不用轉(zhuǎn)出了哦 借：管理費(fèi)用 貸：庫存商品這個是價(jià)稅合計(jì)數(shù)

我前面入庫了，是價(jià)稅分離入庫的哦 借：庫存商品 100 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：銀行存款 113

那就是按你前面那個分錄，是對的

借 管理費(fèi)用 （商品%2b進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

是的，是的，就是這樣的