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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們這邊代替別人加工的，就是加工的這個人客戶自己購買的零件，還有好多零件都是我們給他采買的，送到我們單位來，采買的這個走我們的賬期，是我們付款給供應(yīng)商，但是他自己采買的，這個我們這邊也要入庫，一來二去就是收到客戶的轉(zhuǎn)款，但實(shí)際不是貨款，而是自己采購零件的款，但是這個款呢，最后銷售訂單這邊就會出現(xiàn)這筆款不能平賬，這個怎么弄呢老師？
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這種情況可以設(shè)置一個往來科目，比如“其他應(yīng)收款-客戶”來記錄你為客戶墊付的采購款項(xiàng)?？蛻糁Ц哆@部分款項(xiàng)時(shí)，直接沖減這個科目的金額。這樣會計(jì)處理上就能平衡了。
10/20 13:23
84785041 
10/20 13:39
銷售訂單有這個客戶，然后在設(shè)置一個科目其他應(yīng)收款-客戶，比如說收到這邊款：庫存現(xiàn)金貸 其他應(yīng)付款-XX 支付供應(yīng)商款：借：應(yīng)收賬款 貸庫存現(xiàn)金
堂堂老師 
10/20 13:43
你的記賬方式稍作調(diào)整會更準(zhǔn)確。收到客戶轉(zhuǎn)款時(shí)：
借：庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)收款-客戶
支付供應(yīng)商款時(shí)：
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
貸：庫存現(xiàn)金
這樣可以確保賬目平衡。同時(shí)，銷售訂單中的收入與實(shí)際業(yè)務(wù)匹配。如果有額外的費(fèi)用或調(diào)整，可以在相應(yīng)科目中進(jìn)行記錄。
84785041
10/20 13:51
好的老師
堂堂老師
10/20 13:53
好的，如果有其他問題可以直接問，我會盡力幫你解答。
84785041
10/20 15:33
好的老師，還有就是客戶轉(zhuǎn)過來的運(yùn)費(fèi)，這個錢我們怎么做呢。直接是：收到貨款借銀行存款33325 物流費(fèi)-4500 應(yīng)收賬款28825嗎？
堂堂老師
10/20 15:36
你可以這樣做賬：
借：銀行存款 33325
貸：應(yīng)收賬款 28825
主營業(yè)務(wù)收入-物流費(fèi) 4500
這樣處理可以清晰反映收入和客戶支付的總金額。
84785041
10/20 15:47
但是這個客戶發(fā)貨的時(shí)候，這個運(yùn)費(fèi)我們支付過去了
84785041
10/20 15:47
當(dāng)時(shí)是這樣做的憑證：物流費(fèi)4500 貸銀行存款4500
堂堂老師
10/20 15:48
明白了，那客戶轉(zhuǎn)過來的運(yùn)費(fèi)應(yīng)該用來抵消你之前墊付的物流費(fèi)。可以這樣處理：
借：銀行存款 33325
貸：應(yīng)收賬款 33325
然后，你之前墊付的物流費(fèi)4500元可以通過其他應(yīng)收款來處理：
借：其他應(yīng)收款-客戶 4500
貸：物流費(fèi) 4500
這樣賬目就平衡了。
堂堂老師
10/20 15:50
對的，你理解得沒錯。具體如下：
客戶轉(zhuǎn)款時(shí)：
借：銀行存款 33325
貸：應(yīng)收賬款 33325
你之前墊付的物流費(fèi)：
借：其他應(yīng)收款-客戶 4500
貸：物流費(fèi) 4500
這樣處理能確保賬目平衡。
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