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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)一張2022年的材料費(fèi)發(fā)票怎么做賬？可以做到2024年嗎？
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可以的，但需注意跨年費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)年費(fèi)用科目列支，建議調(diào)整賬期，將此費(fèi)用計(jì)入2023年相關(guān)成本或費(fèi)用科目。如確實(shí)需跨年處理，應(yīng)依據(jù)公司內(nèi)控和審計(jì)要求，提供合理解釋。
2024 10/17 11:22
84784986 
2024 10/17 11:32
是要把這個(gè)發(fā)票做到2023年12月份去嗎？
堂堂老師 
2024 10/17 11:34
是的，盡量把這張2022年的發(fā)票在2023年12月的賬中處理，以保持會(huì)計(jì)期間的一致性。記得調(diào)整時(shí)要有合理的解釋和必要的審批。
84784986
2024 10/17 11:40
做到2023年去也要審批嗎？
堂堂老師
2024 10/17 11:41
是的，調(diào)整會(huì)計(jì)期間涉及賬務(wù)變更，需要內(nèi)部審批流程，確保合規(guī)性和合理性。
84784986
2024 10/17 11:44
那是不是直接做到2022年去
堂堂老師
2024 10/17 11:47
不建議直接做回2022年，應(yīng)按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整至2023年相關(guān)期間，并完成內(nèi)部審批流程?？缒甓荣~務(wù)調(diào)整需謹(jǐn)慎處理。
84784986
2024 10/17 11:50
沒(méi)有內(nèi)部審批流程，就直接做就可以了吧
84784986
2024 10/17 11:52
金額不大，或者不做進(jìn)去了可以嗎？
堂堂老師
2024 10/17 11:53
如果沒(méi)有審批流程，直接調(diào)整賬目可能不符合內(nèi)控要求。如果金額不大且不影響財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性，可考慮作為前期差錯(cuò)更正處理，但最好還是走完內(nèi)部流程。
堂堂老師
2024 10/17 11:54
如果沒(méi)有審批流程，直接調(diào)整賬目可能有風(fēng)險(xiǎn)。若金額小且不影響報(bào)表，可以作為前期差錯(cuò)更正，但建議未來(lái)還是走完內(nèi)部流程，確保合規(guī)。
84784986
2024 10/17 11:55
需要走什么內(nèi)部流程
堂堂老師
2024 10/17 11:57
通常需要填寫調(diào)賬申請(qǐng)表，說(shuō)明調(diào)賬原因和影響，然后由部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。具體流程依公司規(guī)定而定。建議參照公司的財(cái)務(wù)管理制度。
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