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退的本年增值稅 需要結轉到本年利潤嗎
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您好，增值稅不需要，就正常在這個應交稅費這個就可以的
10/17 11:12
84785012 
10/17 11:13
附加稅呢
小鎖老師 
10/17 11:13
附加稅的話，是結轉到本年利潤的
84785012
10/17 11:15
分錄是對的嗎
小鎖老師
10/17 11:15
不是，退那個附加稅的時候 貸方是稅金及附加? 不是應交稅費的
84785012
10/17 11:18
老師，麻煩你把退的增值稅和附加稅分錄寫跟我一下，去年和上年的都寫一個，謝謝老師
小鎖老師
10/17 11:20
我就不寫金額了 直接寫分錄了? ?增值稅 借 銀行存款 貸? ?應交稅費 應交增值稅 銷項稅額? ?這個今年和去年都一樣
小鎖老師
10/17 11:20
附加稅 今年的是 借 銀行存款? 貸 稅金及附加? 去年的話，這個稅金及附加 換成以前年度損益調整
84785012
10/17 11:22
增值稅這樣做，貸方就一直掛起應交稅費-應交增值稅。我這個是退稅噠
小鎖老師
10/17 11:23
嗯對，是沒錯的，因為這個最后是轉到未交增值稅的，其他都沒了
84785012
10/17 11:27
1、借 銀行存款 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅2、借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：應交稅費-未交增值稅 這樣做未交增值稅還不是一直掛起得啊
小鎖老師
10/17 11:28
對啊，但是別忘了，你每個月都有其他的銷項進項，這個就可以沖銷未交增值稅了
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